«Les services financiers peuvent être très intimidants pour beaucoup de propriétaires de petites entreprises», explique Raman Chadha, directeur exécutif du Coleman Entrepreneurship Center de l'Université DePaul.
"C'est mon expérience que la plupart des propriétaires de petites entreprises ne savent pas comment gérer les chiffres."
L'état financier de votre plan d'affaires couvrira trois éléments généraux: un état des résultats, un bilan et un état des flux de trésorerie, chacun comportant de nombreux sous-ensembles. Vous trouverez ci-dessous un aperçu général de la création des états financiers d'un plan d'affaires et ne constitue pas un compte rendu détaillé des détails financiers dont vous aurez besoin.
Le compte de résultat
Un compte de résultat indique le bénéfice ou la perte que vous prévoyez avoir pour l'année. Pour les nouvelles entreprises, les états des résultats devraient être ventilés mensuellement ou trimestriellement. Les entreprises de la deuxième à la cinquième année d'activité devraient disposer d'un compte de résultat trimestriel ou annuel, conseille la Small Business Administration.
Un compte de résultat comprend:
- Revenu: "La croissance des revenus va toujours prendre plus de temps que prévu", avertit Chadha. "Il est intelligent d'être plus conservateur" dans vos estimations, dit-il.
- Dépenses: Comprend les dépenses d'exploitation telles que les coûts des fournitures, les loyers et les salaires; les paiements de prêt, y compris les intérêts; et les frais pour les conseillers, y compris les avocats et les comptables.
- Coût des marchandises vendues: Le coût du marchandisage, de la fabrication et de la mise sur le marché de votre produit. Les entreprises de services n'ont souvent pas besoin de cela.
- Profit brut: Vos ventes moins tous les coûts directement liés à ces ventes.
- Bénéfice d'exploitation: Le bénéfice de votre entreprise après déduction de vos coûts d'exploitation du bénéfice brut.
Bénéfice net: Calculé en soustrayant les dépenses totales de votre entreprise du revenu total.
Bénéfice net avant impôts: Le montant du revenu gagné avant impôt est souscrit.
Bénéfice net après impôts: Revenu net moins les impôts payés.
Le bilan
Un bilan fournit un instantané annuel des finances de votre entreprise. Les chiffres sont souvent enregistrés pour un seul jour. Si vous n'exploitez pas encore une entreprise, American Express vous recommande de créer un bilan à partir de vos actifs et passifs personnels.
Un bilan comprend:
- Actif à court terme: Inclut l'encaisse, les stocks, les comptes débiteurs tels que les crédits et autres paiements dus à la société et les immobilisations. Les immobilisations comprennent les machines, les biens et le goodwill. Ce sont des articles qui ne peuvent pas être rapidement convertis en argent.
- Passif: Les passifs à court terme comprennent les paiements à venir tels que les salaires et les traitements à payer, les comptes créditeurs, qui sont des paiements dus pour des services, et les impôts dus. Les dettes à long terme comprennent les paiements de dettes et d'obligations échues après au moins un an.
Capitaux propres: Investissements et bénéfices non répartis. Les bénéfices non répartis, également appelés valeur nette, mesurent les investissements en soustrayant les passifs des actifs.
Projections de flux de trésorerie
Projeter le flux de trésorerie de votre entreprise peut être une tâche ardue, mais c'est une information cruciale pour les prêteurs potentiels qui veulent savoir combien d'argent vous devrez rembourser vos prêts. Pour de nombreux experts, le flux de trésorerie est l'endroit où le caoutchouc rencontre la route en termes de décider si une entreprise est en bonne santé.
Les projections de flux de trésorerie comprennent:
- Flux de trésorerie: Ceci indique combien d'argent vous allez investir dans votre entreprise. Il est largement basé sur vos prévisions de ventes et vos comptes débiteurs, le cas échéant.
- Cash Outflow: Ce sont vos dépenses en espèces prévues. Assurez-vous de prendre en compte toute augmentation prévue des dépenses, telles que les augmentations d'employés ou les augmentations de loyer.
Votre projection de flux de trésorerie sera votre sortie de trésorerie soustraite de votre flux de trésorerie.
Toutes ces formules sont assez compliquées, alors envisagez d'engager un comptable pour vous aider à créer les finances de votre plan d'affaires.
Edité par Alyssa Gregory.