Quelle couverture de revenu d'entreprise avez-vous besoin?

Méfiez-vous des pénalités de coassurance

Si vous êtes un propriétaire d'entreprise qui a décidé d'acheter une couverture de revenu d'entreprise , vous devrez probablement faire face à un dilemme. Quelle limite d'assurance devriez-vous acheter? Répondre à cette question peut être difficile car cela nécessite des calculs complexes.

Projections requises

Les pertes de revenu d'entreprise sont calculées en fonction du revenu que votre entreprise perd en réalité pendant la fermeture de votre entreprise. Le plus votre assureur paiera pour une perte est la limite de revenu d'entreprise de l'assurance.

Pour choisir une limite adéquate, vous devez effectuer les deux projections suivantes:

1. Le montant des revenus que votre entreprise devrait générer au cours des douze prochains mois. Votre limite de revenu d'entreprise est calculée en fonction de votre estimation des revenus futurs.
2. Le temps dont vous aurez besoin pour réparer les biens endommagés après une perte physique. Autrement dit, si votre entreprise est forcée de fermer ses portes parce que des biens ont été endommagés, combien de temps aurez-vous besoin pour faire des réparations et remettre votre entreprise en service? En assurance revenu des entreprises, cette période est appelée période de restauration .

Ces projections ne sont pas faciles à faire. Pourtant, les deux sont essentiels pour déterminer le bon montant de couverture pour votre entreprise.

Définition du revenu d'entreprise

L'un des premiers défis dans le choix d'une limite de revenu d'entreprise est de comprendre la signification du revenu d'entreprise . Sous de nombreux formulaires de revenus d'entreprise (y compris les formulaires ISO standard), ce terme signifie la somme des éléments suivants:

1. Résultat net, c'est-à-dire le résultat net avant impôts
2. Frais d'exploitation normaux qui continuent après une perte. Cela comprend la paie.

Si votre entreprise gagne un revenu en louant une propriété à d'autres, vous pouvez inclure ou exclure votre revenu de location dans votre calcul du revenu d'entreprise. Lorsque la valeur locative est exclue du calcul, aucune couverture ne sera fournie pour une perte de revenus locatifs.

Si votre entreprise génère tous ses revenus à partir de biens locatifs, votre revenu d'entreprise sera composé uniquement de revenus locatifs.

Calcul du revenu d'entreprise

La manière la plus précise de projeter votre revenu sur 12 mois est d'utiliser une feuille de calcul du revenu d'entreprise. Vous pouvez utiliser la feuille de travail ISO standard ou celle préparée par votre assureur. Si vous avez besoin d'une feuille de calcul, demandez à votre agent ou courtier d'en obtenir un pour vous.

La feuille de travail décrit un processus étape par étape pour calculer votre exposition au revenu d'entreprise. La première étape consiste à déterminer le revenu généré par votre entreprise au cours des douze mois précédents. Ensuite, vous estimez votre revenu pour les douze prochains mois. Vous pouvez faire votre projection en ajustant vos chiffres historiques sur 12 mois pour refléter les changements que vous attendez au cours de l'année à venir. Par exemple, si vous prévoyez une augmentation de vos ventes de 10%, vous pouvez augmenter votre projection de revenus en conséquence.

Certains propriétaires d'entreprises peuvent trouver déroutante une feuille de calcul sur le revenu des entreprises. Si la feuille de travail vous semble trop confuse, demandez à votre comptable de la remplir pour vous.

Projeter la période de restauration

Une fois que vous avez terminé votre projection de revenu sur 12 mois, vous devez estimer la période de restauration. Pour protéger votre entreprise, votre estimation doit être basée sur le scénario le plus défavorable.

Par exemple, supposons que vous possédez un bâtiment dans lequel vous exploitez un entrepôt. Si le bâtiment est détruit par un incendie ou une tornade, de combien de temps aurez-vous besoin pour redémarrer votre entreprise? Reconstruire un bâtiment implique de nombreuses étapes. D'abord, un expert en assurance évaluera la perte. Ensuite, vous aurez besoin d'un architecte pour concevoir un nouveau bâtiment et un entrepreneur pour faire la construction. Une fois que vous avez examiné toutes les étapes de la reconstruction, vous pouvez estimer combien de temps ils prendront. Votre période de restauration estimée peut être de six mois, un an ou plus.

Méfiez-vous des pénalités de Coinsurance!

De nombreuses formes de revenus d'entreprise comprennent une clause de coassurance . Cette clause impose une pénalité si la limite de votre police est inférieure au montant requis. La coassurance s'applique à votre police si un pourcentage de coassurance est indiqué dans les déclarations.

Le pourcentage peut être compris entre 50% et 125%. Il indique le montant d'assurance que vous devez avoir pour éviter une pénalité.

Par exemple, supposons que vous ayez acheté une couverture de revenu d'entreprise basée sur une projection de revenus de 1 million de dollars. Votre police comprend une exigence de coassurance de 80%. Pour éviter une pénalité, vous devez acheter une limite d'au moins 800 000 $ (0,80 X $ 1 million). Vous achetez seulement 700 000 $ comme mesure d'économie.

Trois mois après l'expiration de votre police, un incendie éclate dans votre entrepôt. L'incendie endommage le bâtiment, vous obligeant à fermer votre entreprise pendant plusieurs semaines. Vous subissez une perte de revenu de 175 000 $ en raison de la fermeture. Vous avez sous-assuré votre exposition au revenu d'entreprise de 100 000 $. Voici comment votre assureur calcule votre paiement de perte:

Paiement de perte maximum = montant de la perte X (limite achetée / limite requise)

Le montant payé par votre assureur paie = 175 000 $ X (700 000/800 000) ou 153 125 $

Vous devez payer les 21 875 $ restants. Ce montant représente la pénalité de coassurance. Vous pouvez éviter une pénalité en achetant le montant requis de couverture du revenu d'entreprise. Une autre option consiste à éviter complètement la coassurance en achetant une couverture de revenu d'entreprise sur une base de valeur convenue .

Avenant d'ajustement des primes

Comme indiqué ci-dessus, il est important d'acheter une couverture de revenu d'entreprise suffisante pour éviter une pénalité de coassurance. Pourtant, il est également possible d'acheter trop d'assurance. Si la limite que vous achetez dépasse le montant requis par la clause de coassurance, vous aurez gaspillé de l'argent sur l'assurance inutilisée. L'avenant d'ajustement de prime fournit une solution à ce problème.

L' avenant fournit un remboursement si la limite de revenu de votre entreprise dépasse le montant requis par la clause de coassurance. Vous devez soumettre deux rapports sur les valeurs de revenu de votre entreprise à votre assureur. Un doit être classé lorsque votre politique commence (ou lorsque l'endossement est joint). Le second doit être soumis dans les 120 jours suivant la date de fin de votre contrat. Votre assureur comparera la limite que vous avez achetée à la limite requise en fonction de vos valeurs réelles. Si la limite que vous avez achetée dépasse la limite requise, votre assureur vous remboursera la prime excédentaire.