De nombreux assureurs offrent une couverture du revenu d'entreprise en utilisant un formulaire de revenu d'entreprise ISO standard. D'autres assureurs ont développé leurs propres formulaires de revenus d'entreprise.
La plupart d'entre eux ressemblent étroitement au formulaire ISO.
Qu'est-ce que le revenu d'entreprise?
Dans le contexte de l'assurance des biens, le revenu d'entreprise comprend les deux éléments suivants:
- Revenu net Le revenu net que vous auriez gagné s'il n'y avait pas eu de perte. Le bénéfice net correspond à votre bénéfice net ou à votre perte avant déduction des impôts sur le revenu.
- Frais courants Les frais d'exploitation normaux que vous devez continuer de payer après une perte. Des exemples sont le loyer, l'électricité et les taxes foncières.
De nombreuses entreprises gagnent un revenu en fournissant un service ou en vendant un produit . D'autres gagnent une partie ou la totalité de leur revenu en louant des locaux à des locataires. Si un bâtiment est endommagé dans la mesure où il devient inhabitable, le propriétaire perdra le revenu de location qu'il aurait autrement gagné.
Lorsque vous achetez une couverture de revenu d'entreprise, vous pouvez choisir l'une des trois options suivantes:
- Revenus d'entreprise, y compris la valeur locative Conçus pour une entreprise qui tire un revenu d'activités de location et d'autres activités
- Revenu d'entreprise autre que la valeur locative Destiné à une entreprise qui ne gagne aucun revenu de location
- Valeur locative seulement Conçu pour une entreprise dont les revenus proviennent uniquement de la location de locaux
La valeur locative correspond au revenu net que vous auriez reçu des locataires si une perte ne s'était pas produite. Il comprend la juste valeur locative de toute partie des locaux que vous occupez (le loyer que vous auriez gagné si vous aviez loué cette partie de la propriété à un locataire).
La valeur locative inclut également vos dépenses normales continues.
Exigences de couverture
Une perte de revenu d'entreprise n'est couverte que si toutes les conditions suivantes sont remplies:
- Perte de revenu Vous subissez une perte de revenu en raison d'une suspension «nécessaire» de vos activités commerciales.
- Perte physique La suspension résulte de dommages physiques causés par un péril couvert à des biens situés dans les locaux décrits dans les déclarations. Les risques couverts sont souvent décrits dans une section de votre politique intitulée Causes de perte.
- Limite programmée Une limite de revenu d'entreprise doit être prévue pour les locaux où la perte physique a lieu.
- Période de restauration La suspension doit avoir lieu pendant une période de temps appelée période de restauration (expliquée ci-dessous).
Une suspension se produit si vos activités commerciales ralentissent ou cessent complètement. Si votre couverture inclut la valeur locative, une suspension survient si la totalité ou une partie des locaux décrits sont inhabitables en raison de dommages causés par un risque couvert.
La propriété endommagée ne doit pas être la vôtre
La couverture du revenu d'entreprise s'applique à une perte de revenu que vous subissez en raison de dommages matériels à la propriété causés par une cause couverte de perte. La propriété endommagée ne doit pas vous appartenir. En outre, il ne doit pas être «propriété couverte» en vertu de votre politique.
Par exemple, supposons que vous exploitez une entreprise de nettoyage à sec dans un immeuble que vous louez chez Rent-a-Building. Votre propriétaire a assuré le bâtiment en vertu de sa propre politique de propriété. Vous avez assuré vos biens personnels en vertu d'une police d'assurance commerciale qui inclut la couverture du revenu d'entreprise. Votre police indique une limite de revenu d'entreprise pour vos locaux loués.
Tard une nuit, le bâtiment est gravement endommagé par un incendie. Vous êtes obligé de fermer votre entreprise pendant trois mois jusqu'à ce que le bâtiment soit réparé. Le bâtiment ne vous appartient pas et ne peut pas non plus être qualifié de «propriété couverte» par votre police immobilière. Néanmoins, le revenu que vous perdez en raison de la fermeture de votre entreprise devrait être couvert par la couverture de votre revenu d'entreprise. Votre perte de revenu a résulté d'une fermeture de votre entreprise en raison de dommages physiques causés par un péril couvert (incendie) à des biens dans les locaux décrits dans votre police.
Période de restauration
Le montant des revenus que vous perdez à la suite d'une suspension d'activité dépend en grande partie du temps nécessaire pour réparer les biens endommagés. L'assurance revenu d'entreprise couvre les revenus que vous perdez pendant la période de restauration .
Sous de nombreuses formes de revenus d'entreprise, la période de restauration commence quelques jours après la perte physique. Cet écart de couverture est un type de franchise appelé période d'attente . Une période d'attente typique est de 72 heures. Par exemple, si un incendie se déclare le 1er juin, la période de restauration débutera le 4 juin. Le revenu que vous perdez au cours des trois premiers jours de la suspension ne sera pas couvert. Certains assureurs offrent une couverture du revenu d'entreprise sans période d'attente.
La période de restauration prend généralement fin lorsque la propriété endommagée dans les locaux décrits est ou devrait être réparée. Si vous déménagez, la période de restauration prend fin lorsque vous reprenez vos activités au nouvel emplacement.
La période de restauration n'inclut pas le temps nécessaire pour se conformer à un code du bâtiment. Par exemple, supposons que la réouverture de votre entreprise de nettoyage à sec soit retardée de deux semaines parce que les réparations doivent être conformes à un nouveau code du bâtiment. Le revenu que vous perdez au cours de cette période supplémentaire de deux semaines ne sera pas couvert.
Couvertures supplémentaires
Les formulaires de revenu d'entreprise comprennent souvent des garanties supplémentaires. Ceux-ci sont expliqués dans un article séparé .