Qu'est-ce que la fraude?
Selon le Black's Law Dictionary, la fraude consiste à «connaître la fausse déclaration ou la dissimulation d'un fait important pour en inciter une autre à agir à son détriment». Notez que la fraude est intentionnelle; la personne qui commet la fraude sait que la déclaration ou l'omission n'est pas factuelle.
Notez également qu'il existe deux types de fraude:
- Fraude de la commission, dans laquelle quelqu'un déclare un fait qu'ils savent n'est pas vrai "Cette voiture n'a jamais été dans un accident", (sachant qu'il a été) ou
- Fraude d'omission, dans laquelle quelqu'un dissimule un fait matériel (important), comme en sachant qu'une voiture a été dans un accident et ne le révèle pas.
La fraude est généralement un crime civil (une personne ou une entité contre une autre), mais dans certains cas, en particulier des actes délibérés, elle peut être criminelle (poursuivie par une entité gouvernementale).
Il convient également de noter que pour qu'une accusation de fraude soit portée, il doit y avoir perte. Si vous achetez une voiture de ce type qui dit «cette voiture n'a jamais eu d'accident» et que vous découvrez que c'était dans un accident, vous devez prouver que vous avez été blessé, peut-être parce que la voiture ne tourne pas bien ou que cela ne vaut rien à cause de dommages que vous n'avez pas remarqué.
Quels sont les types de fraude?
La fraude peut prendre plusieurs formes.
Voici quelques exemples qui affectent les entreprises:
- Fraude de faillite, qui peut inclure la dissimulation ou la sous-évaluation d'actifs, la dissimulation d'informations sur l'entreprise ou la destruction de documents
- Fraude postale , en utilisant le bureau de poste des États-Unis pour faire de fausses représentations
- Fraude à l'emploi , falsification d'informations sur une demande d'emploi ou ne pas déclarer les condamnations et les accusations de crime avant l'embauche
- Fraude à l'assurance , réclamation d'une blessure ou falsification de documents de réclamation d'assurance
- Fraude par câble, en utilisant les communications électroniques (y compris Internet, la télévision ou la radio) pour faire de fausses représentations
- Vol d'identité , vol d'informations commerciales, généralement par voie électronique, y compris les informations fiscales et la fraude par carte de crédit.
Fraude contre les entreprises
Les médias sont pleins d'histoires de fraude contre des individus, mais les entreprises sont tout aussi susceptibles d'être victimes de fraude, et peut-être même plus, car une entreprise traite avec de nombreux employés, vendeurs et clients chaque jour, dont chacun peut essayer de frauder la compagnie.
Fraude envers les employés et les initiés
Les types de fraude d'initié les plus courants sont le vol d'actifs et la fraude comptable; Si cela est fait par les employés, ce type de fraude est souvent qualifié de détournement de fonds . D'autres façons pour les employés et les autres initiés de frauder une entreprise consiste à écrémer des espèces, à se faire de faux chèques ou à prendre des biens ou des fournitures auprès de l'entreprise.
Fraude client
Les clients ou les acheteurs peuvent frauder une entreprise de diverses façons, y compris la rédaction de chèques sans provision, l'utilisation de cartes de crédit, le vol à l'étalage, le retour d'articles non achetés pour obtenir un remboursement. propriété.
Entrepreneur ou fraude du vendeur
Les entrepreneurs indépendants ou les sous-traitants qui travaillent pour votre entreprise peuvent vous écarter du travail, vous facturer des frais supplémentaires ou vous facturer un travail qui n'a jamais été effectué.
Prévenir les fraudes à votre entreprise
Bien que vous ne puissiez pas empêcher chaque fraude de se produire dans votre entreprise, vous pouvez prendre des précautions pour minimiser les activités frauduleuses.
Pour prévenir la fraude et le détournement de fonds des employés :
- Vérifier les antécédents de tous les nouveaux employés, en particulier ceux qui ont des responsabilités financières
- Séparer les tâches financières pour que personne n'ait tout
- Faites savoir aux employés que vous cherchez
- Ne cédez pas vos responsabilités financières à un employé (par exemple, un chèque)
En savoir plus sur la façon de dissuader les employés de détournement de fonds .
Prévenir d'autres types de fraude
- Pour éviter les pertes monétaires, formez vos employés à la détection des faux billets, des chèques sans provision et des cartes de crédit volées. Instituer des politiques spécifiques pour faire face à ces situations.
- Mettre en place des politiques de contrôle des stocks pour garder une trace des fournitures et des stocks de sorte qu'il ne sort pas de la porte. Vous ne pouvez peut-être pas compter tous les crayons, mais vous devez savoir ce qu'il y a dans l'armoire d'alimentation ou dans l'inventaire en tout temps.
- Passez régulièrement en revue les comptes fournisseurs, les factures et les bons de commande pour vous assurer qu'ils proviennent de fournisseurs réels et que vous recevez les articles commandés.
- Instituez des stratégies de données et sauvegardez en continu vos données confidentielles.
- Vous voudrez peut-être envisager de mettre en place un système de surveillance pour surveiller les clients et les employés.
- Prévenez le vol d'identité en surveillant vos comptes d'entreprise.
En général, les meilleurs moyens de prévenir et de détecter la fraude contre votre entreprise sont les suivants:
- Mettre en place des systèmes pour surveiller l'activité dans tous les domaines critiques, des employés aux clients aux fournisseurs, et
- En fait faire la surveillance, donc vous savez ce qui se passe.