Prendre une déduction de bureau à domicile sur vos impôts peut être l'un des nombreux avantages de travailler à la maison. Mais ça ne veut pas dire que c'est facile. Si c'est le cas, il n'y a jamais rien de simple quand il s'agit d'impôts sur le revenu, surtout si vous prenez la déduction de bureau à domicile. Et maintenant, l'IRS a "simplifié" le processus en vous donnant un autre choix avec une nouvelle déduction standard pour une déduction de bureau à domicile.
Si tout cela vous laisse avec des questions sur la prise d'une déduction de bureau à domicile, regardez ici pour quelques réponses.
01 - Quelles sont les règles de l'IRS sur la prise d'une déduction de bureau à domicile?
Selon les règles de l'IRS, les frais de bureau à domicile ne peuvent être déduits que lorsqu'une « zone spécifique de votre maison » est utilisée « régulièrement et exclusivement comme votre principal établissement ». Toutefois, si vous utilisez le bureau à domicile comme «lieu de rencontre ou de traitement avec des patients, des clients ou des clients », même si ce n'est pas votre établissement principal, vous pouvez toujours être admissible à une déduction de bureau à domicile.
Cela efface tout, n'est-ce pas?
Sinon, lisez la suite pour plus d'informations sur la façon dont chacun de ces termes sur la prise en compte d'une déduction de bureau à domicile s'applique dans le monde réel.
02 - Qu'est-ce que la déduction "simplifiée" du bureau à domicile?
Si vous remplissez toutes les conditions requises pour bénéficier d'une déduction pour bureau à domicile, vous avez le choix de la calculer. Vous pouvez déduire les dépenses réelles comme une partie de votre loyer ou des intérêts hypothécaires et des services publics ou vous pouvez prendre une déduction «standard» de 5 $ par pied carré.
03 - Quelles sont les dépenses admissibles à une déduction de bureau à domicile?
Quand vous regardez votre bureau à la maison, vous pouvez voir une pièce remplie d'équipement, de meubles et de rayonnages, qui vous coûtera un joli penny. Et donc si vous êtes admissible à une déduction de bureau à domicile (et n'utilisez pas la méthode de calcul non simplifiée), vous êtes prêt à tout déduire.
Mais lorsqu'il s'agit d'une déduction de bureau à domicile pour les entrepreneurs indépendants, l'IRS sépare ces caractéristiques moins permanentes de l'espace lui-même, même si beaucoup sont encore déductibles ailleurs. Les dépenses de bureau à domicile sont également catégorisées comme directes ou indirectes, et seules les dépenses directes sont entièrement déductibles. Lisez la suite pour en savoir plus sur ce qui est déductible et ce qui ne l'est pas.
04 - Si je suis admissible à une déduction de bureau à domicile, est-ce une bonne idée d'en prendre un?
Comme pour toute autre chose, prendre une déduction de bureau à domicile a ses avantages et ses inconvénients. La plupart des personnes admissibles à une déduction de bureau à domicile voudront le prendre, mais vous devez toujours être conscient des pièges potentiels tels qu'une probabilité accrue d'une vérification et une éventuelle augmentation de votre impôt sur les gains en capital lorsque vous vendez votre maison (si vous n'utilisez pas la méthode simplifiée). Lisez la suite pour plus d'informations pour aider à cette décision.
05 - Quelles sont les règles pour le télétravail des employés qui prennent une déduction de bureau à domicile?
Si vous télétravailler et êtes un employé, l'IRS a des règles supplémentaires pour la déduction de votre bureau à domicile. La distinction clé est que les employés de télétravail doivent travailler à la maison pour la commodité de leurs employeurs, tandis qu'un entrepreneur indépendant avec un bureau à domicile n'a pas une telle exigence. Lisez la suite pour plus d'informations sur cette mise en garde ainsi que les exigences de dépôt pour les employés.
06 - Quels documents devrais-je économiser si je fais une déduction pour mon bureau à domicile?
Enregistrer la documentation relative aux dépenses directes pour votre bureau à domicile et les dépenses indirectes pour votre maison entière. Cela comprend les relevés hypothécaires, les reçus de loyer, les factures de services publics, les relevés d'impôt et plus encore. Même si vous envisagez d'utiliser la méthode simplifiée et que vous ne pouvez pas déduire de frais, vous devez enregistrer cette information pour pouvoir comparer et voir ce qui est le plus avantageux pour vous. Lisez la suite pour plus d'informations.
07 - Quelle forme d'impôt dois-je utiliser pour calculer les frais de déduction des bureaux à domicile?
Si vous êtes un entrepreneur indépendant remplissant une annexe C, utilisez le formulaire IRS 8829, Dépenses pour l'utilisation commerciale de votre maison, pour calculer les dépenses liées à l'utilisation commerciale de votre maison, si vous déduisez les dépenses réelles pour votre maison. (Ce formulaire n'est pas utilisé pour déduire l'équipement ou le mobilier de bureau, qui sont déduits à l'annexe C, mais seulement pour calculer la déduction pour l'utilisation de votre maison.) Si vous utilisez la méthode simplifiée pour calculer la déduction, vous le ferez Annexe C.
Si vous êtes un employé télétravailleur, utilisez le formulaire 2106, Dépenses d'entreprise des employés, pour calculer les dépenses déductibles, puis inscrivez le montant à l'annexe A. (Vous devez détailler pour déduire cette déduction).