Beaucoup de gens d'affaires paient plus d'impôt que nécessaire parce qu'ils manquent des déductions qu'ils auraient pu prendre. Voici quelques déductions courantes pour lesquelles vous pourriez être admissible. Ces déductions sont présentées comme des possibilités que vous pourriez vouloir explorer. Vous pouvez ne pas être admissible à toutes ces déductions ou une déduction peut avoir des restrictions à ce sujet. Si vous pensez que vous pouvez être admissible à une ou plusieurs de ces déductions, vérifiez auprès de votre professionnel de l'impôt pour plus d'informations.
Dépenses de petite caisse
La petite caisse est constituée des petits objets pour lesquels vous payez comptant, comme les bagels pour la réunion de bureau ou le stationnement et les péages. Capturer ces petites dépenses peut entraîner d' importantes économies d'impôt.
Si vous avez une entreprise de vente au détail, vous pouvez garder de l'argent dans un tiroir pour apporter des changements. Si vous avez une entreprise autre que de vente au détail, vous pouvez avoir de l'argent en main pour payer les petits achats. Si vous gardez de l'argent au bureau, gardez une trace de ce que vous dépensez.
Dans un cas comme dans l'autre, la seule façon de déduire des impôts pour ces petites dépenses est d'en garder un bon dossier . Créer un journal de bord et assurez-vous que tout le monde note l'heure, la date, le montant et ce que vous avez acheté. À la fin de chaque mois, ajoutez ces petites transactions à votre système de comptabilité. Vous serez surpris de la rapidité avec laquelle ils s'additionnent!
Les frais de voiture
Vous pouvez légitimement déduire des dépenses pour l'utilisation de votre voiture pour affaires. Mais vous devez conserver un journal contemporain (à la fois) et inclure des informations sur le but commercial.
Le journal est nécessaire pour deux raisons:
- Pour enregistrer le kilométrage pour chaque voyage afin que vous puissiez montrer une grande partie de votre voyage est à des fins commerciales (par opposition à personnelles)
- Tenir des registres sur les montants exacts des dépenses.
Il y a deux façons de déduire les frais de kilométrage d'affaires dans votre déclaration de revenus: la déduction standard ou les dépenses réelles.
Vous devrez enregistrer toutes les dépenses afin de pouvoir décider quelle méthode est la meilleure.
Les frais de préparation des documents
Les coûts de préparation de documents pour un plan d'affaires ou une demande de prêt. Si votre entreprise a besoin d'un prêt et que vous utilisez les services d'un consultant, d'un avocat ou d'un comptable pour préparer un plan d'affaires ou des données financières, vous pouvez déduire ces dépenses, même si vous n'obtenez pas le prêt. Par exemple, si vous voulez que les documents soient imprimés et reliés, ces coûts sont déductibles.
Frais de port et autres frais
Les frais de port sont les frais et les intérêts sur la propriété. Certains frais financiers peuvent être déductibles s'ils ne sont pas capitalisés (comptabilisés comme des dépenses à long terme sur les immobilisations). N'oubliez pas les frais bancaires (y compris les taxes de vente sur ces transactions), les frais de découvert et les frais de fonds insuffisants. Oui, ce sont des dépenses d'entreprise légitimes.
Recherche et coûts expérimentaux
Les coûts de recherche et d'expérimentation peuvent être déductibles si vous choisissez de ne pas les inscrire comme des dépenses en capital (à long terme). Certains coûts de recherche peuvent être déduits en un an ou amortis (étalés) au fil du temps. L'IRS a plus d'informations sur la façon de gérer les coûts de recherche et de développement et les taxes. Il y a beaucoup de restrictions et de qualifications relatives à cette déduction, alors vérifiez avec votre préparateur d'impôt.
Vous pourriez également être admissible à un crédit d'impôt pour certains frais de recherche et de développement.
Démarrage d'entreprise et coûts d'organisation
Vous pourriez être admissible à déduire certains frais de démarrage de votre entreprise jusqu'à concurrence de 5 000 $ et les frais d'organisation jusqu'à concurrence de 5 000 $. Si vos frais de démarrage ou d'organisation ont dépassé 50 000 $, votre déduction pourrait être limitée. Le reste de vos coûts de démarrage doit être amorti (étalé dans le temps).
Selon la publication IRS 536,
Les frais de démarrage comprennent tous les montants payés ou engagés dans le cadre de la création d'un commerce actif ou d'une entreprise ou d'enquêter sur la création ou l'acquisition d'un commerce actif ou d'une entreprise. Les coûts organisationnels comprennent les coûts de création d'une société ou d'un partenariat.
Il vaut certainement la peine de garder de bons dossiers sur tous les coûts liés au démarrage, y compris les frais de déplacement, les coûts de téléphone et d'Internet, et les coûts de travail avec les conseillers.
Enfin, et le plus important:
Frais divers d'entreprise
Les dépenses diverses sont souvent négligées, mais elles sont importantes, car elles s'additionnent. Ces dépenses peuvent être celles que vous payez de votre propre poche et oubliez d'être remboursé par l'entreprise. Ils peuvent être des repas avec des clients ou des clients. ou une visite à la boutique de beignets pour des friandises pour une réunion, ou d'autres coûts que vous n'êtes pas sûr de savoir comment classer. Catégorisez-les quand même! Ajoutez-les tous et cela entraîne des déductions significatives que vous devriez prendre.