Les propriétaires de petites entreprises peuvent souscrire une couverture de responsabilité des administrateurs et des dirigeants (D et O) par eux-mêmes ou dans le cadre d'une politique de responsabilité de la direction . Ce dernier est un type de police d'assurance qui comprend D & O, la responsabilité des pratiques d'emploi et la responsabilité fiduciaire (un type de couverture d' erreurs et d'omissions pour les gestionnaires de fonds d'avantages sociaux).
Les politiques de D & O ne sont pas uniformes et varient d'une entreprise à l'autre. De nombreux assureurs ont développé plusieurs formulaires de politique. Chaque politique est généralement adaptée à un type spécifique d'organisation comme les entreprises privées, publiques ou à but non lucratif. Parce que la plupart des petites entreprises ne sont pas des entreprises publiques, cet article se concentre sur les politiques D & O conçues pour les entreprises privées.
Réclamations faites
Les polices D & O s'appliquent sur la base des réclamations , ce qui signifie qu'elles couvrent les réclamations faites pendant la période d'assurance. Les politiques diffèrent dans leurs exigences de déclaration de sinistre. Certains limitent la couverture aux réclamations déclarées pendant la période d'assurance.
D'autres incluent les réclamations signalées pendant une période de temps spécifiée (par exemple, 60 jours) après l'expiration de la police. Certaines stratégies offrent la possibilité d'acheter une période de reporting étendue .
Indemnité
Les administrateurs et les dirigeants sont personnellement responsables des actes qu'ils commettent dans l'exercice de leurs fonctions au nom de la société.
Ainsi, les statuts d'une société stipulent généralement que l'entreprise indemnisera les administrateurs et les dirigeants pour les coûts (dommages et frais de défense) des poursuites. La loi de l'État peut interdire à une société de fournir une indemnisation pour certains types de réclamations.
Contrats d'assurance
Une police D & O typique d'une société privée comprend les trois contrats d'assurance suivants.
- Responsabilité des administrateurs et des dirigeants : Souvent appelée couverture de couverture A, cette assurance s'applique lorsqu'un administrateur ou un dirigeant a été poursuivi en justice et qu'il n'a pas été indemnisé par la société.
- Indemnisation Cette couverture rembourse à la société les dommages et les frais de défense qu'elle a payés à des administrateurs ou à des dirigeants pour le compte d'administrateurs. Cette couverture est appelée couverture du côté B.
- Responsabilité d'entreprise Couvre les dommages et les frais de défense résultant des réclamations directement portées contre la société. Souvent appelé Side C ou Entity Coverage.
Terminologie importante
La couverture fournie par une police D & O peut être large ou étroite selon la manière dont certains termes clés sont définis.
- Réclamation Outre les procès (procédures civiles), ce terme peut inclure des procédures administratives ou réglementaires (par des entités gouvernementales), des procédures pénales, des procédures alternatives de règlement des différends (comme une procédure d'arbitrage) et des demandes de réparation monétaire ou non monétaire. Un allègement non monétaire comprend une performance spécifique (un ordre d'exécution d'une action) ou une injonction (un ordre d'arrêter de faire quelque chose). Certaines politiques comprennent des citations à comparaître dans le cadre d'une enquête réglementaire.
- Personnes Assurées Généralement, il s'agit de personnes physiques (des êtres humains plutôt que des personnes morales non-humaines) qui sont des administrateurs et dirigeants actuels, passés ou futurs s'ils sont dûment élus ou nommés. Peut également inclure les gestionnaires et les employés.
- Perte Comprend généralement les dommages, les règlements et les frais de défense. Peut également inclure des dommages punitifs lorsque l'assurance de tels dommages est autorisée par la loi.
- Acte fautif Comprend généralement tout acte, erreur, omission, déclaration inexacte ou manquement aux devoirs.
Bien que certaines polices d'assurance responsabilité civile professionnelle couvrent les poursuites criminelles intentées contre un directeur ou un dirigeant, la couverture est habituellement limitée aux frais de défense, à moins qu'un tribunal ne rende une décision personnelle à l'égard des accusations criminelles.
Défense et règlement
De nombreuses polices conçues pour des entreprises privées stipulent que l'assureur a le devoir de défendre. Dans ce cas, l'assureur sélectionne l'avocat et contrôle la défense de l'assuré.
Si une police n'inclut pas l'obligation de se défendre, l'assuré a généralement le droit de choisir l'avocat (bien que la sélection de l'assuré puisse être soumise à l'approbation de l'assureur). Dans ce cas, l'assureur indemnisera l'assuré pour les frais de défense de la réclamation.
De nombreuses polices contiennent une clause de «marteau» qui s'applique si l'assuré rejette une offre de règlement recommandée par l'assureur et acceptée par le prestataire. Cette clause oblige généralement l'assuré à payer une partie de la différence entre le montant du règlement réel et le montant initialement offert par l'assureur.
Exclusions
Les exclusions varient d'une politique à l'autre. Cependant, presque toutes les polices de D & O excluent les réclamations:
- pour des blessures corporelles ou des dommages matériels
- par un assuré contre un autre
- pour fraude, actes malhonnêtes ou profits obtenus illégalement. Cette exclusion peut ne pas s'appliquer jusqu'à ce qu'un tribunal ait déterminé qu'une personne a effectivement commis l'un de ces actes.
- en fonction des circonstances qui ont fait l'objet de poursuites déposées avant la date d'entrée en vigueur de la police (le cas échéant)
- signalé dans les politiques précédentes de D & O
- alléguant la pollution
- alléguant des violations de la Loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés
Dans la plupart des polices, l'exclusion «assuré contre assuré» contient une exception pour les actions dérivées d'actionnaires . Ce sont des poursuites déposées par les actionnaires contre un administrateur ou un bureau pour le compte de la société. Les actionnaires peuvent alléguer que l'administrateur ou le dirigeant a commis des actes qui ont porté préjudice à la société.
Limite et rétention
Une politique de D & O inclut normalement une seule limite globale. Notez que les coûts de défense réduisent la limite. La limite s'applique aux dommages et frais de défense payés à la suite de toutes les réclamations faites au cours de la période d'assurance.
Une rétention s'applique généralement à l'indemnisation et à la couverture des entités (côté B et côté C). Il s'agit d'un montant précis que l'assuré doit payer pour chaque réclamation. La rétention s'applique à la couverture du volet B si la société omet d'indemniser un administrateur ou un dirigeant pour une raison autre que l'insolvabilité de la société.