6 Crédits d'impôt pour réduire les impôts de votre entreprise

by Jean Murray

Crédits d'impôt pour l'accès aux personnes handicapées, la recherche, l'embauche de travailleurs et plus encore

Pour la plupart des propriétaires d'entreprise, le terme «crédit d'impôt» signifie quelque chose de bien, mais ils ne sont pas sûrs de ce que le terme signifie réellement, et les crédits d'impôt sont souvent confondus avec les déductions fiscales. Comme vous le verrez, les crédits d'impôt sont meilleurs que les déductions. L'article explique également certains des crédits d'impôt les plus courants que les entreprises peuvent utiliser pour réduire les impôts.

Quel est le but des crédits d'impôt?

Les crédits d'impôt sont accordés aux entreprises et aux particuliers afin d'encourager certains types d'activités. Par exemple, les entreprises peuvent obtenir des crédits d'impôt pour l'achat de véhicules éconergétiques et la construction de produits «verts». Habituellement, un crédit d'impôt est offert pour une période donnée, se terminant après la fin de ce délai.

Crédits d'impôt pour les achats

Pour les crédits d'impôt pour les achats d'affaires, vous devez avoir acheté et mis en service (commencé à utiliser) l'équipement, le véhicule ou l'installation dans l'année où vous demandez le crédit d'impôt.

Vérifiez auprès de votre professionnel de l'impôt

En parcourant la liste, sachez que tous ces crédits sont assortis de limites et de qualifications que vous devez remplir pour recevoir le crédit. Lisez attentivement et discutez des crédits d'impôt possibles avec votre préparateur d'impôt ou votre conseiller fiscal.

01 - Quelle est la différence entre les crédits d'impôt et les déductions fiscales?

Les crédits d'impôt sont supérieurs, en termes d'économies d'impôt, aux déductions. Les crédits d'impôt sont déduits du revenu avant que le revenu brut avant impôt ne soit déterminé. Les déductions fiscales sont prises à l'étape suivante du processus fiscal, réduisant ainsi le revenu net imposable.

Le but d'un crédit d'impôt est de donner à une entreprise une incitation à agir (ou à ne pas agir). Dans les cas ci-dessous, ces actions profitent à l'économie, à l'environnement, au développement des affaires ou à d'autres fins commerciales positives.

02 - NOUVEAU Crédit d'impôt pour la recherche et le développement

Les crédits d'impôt pour la recherche et le développement sont disponibles depuis de nombreuses années, mais les petites entreprises ne réalisent souvent pas qu'elles peuvent se qualifier pour ces crédits. La Loi PATH de 2015 prévoit des incitatifs accrus - sous forme de crédits d'impôt - pour les petites entreprises qui utilisent le crédit d'impôt pour la recherche et le développement (RD).

Même si votre entreprise ne fait pas de recherche scientifique traditionnelle, vous pourriez être admissible à ce crédit d'impôt pour d'autres types de recherche, notamment:

le développement de produits,
améliorer la qualité, la fiabilité ou la fonction du produit,
améliorer les performances de l'entreprise,
et les paiements aux chercheurs externes ou aux employés qui font de la recherche.

Il vaut la peine d'examiner ce crédit d'impôt possible.

03 - Crédits d'impôt pour les entreprises et déductions pour «Going Green»

Apporter des changements à votre entreprise avec de l'équipement pour le rendre plus éconergétique ou plus respectueux de l'environnement peut vous être bénéfique grâce à des crédits d'impôt. En plus des crédits d'impôt, vous pouvez également être admissible à des déductions fiscales pour les modifications apportées à vos installations commerciales.

Par exemple, le crédit d'investissement Business Energy Tax accorde aux entreprises des crédits pour l'achat ou la mise en œuvre d'activités d'économie d'énergie, telles que les piles à combustible, l'énergie éolienne et l'énergie solaire.

04 - Crédit d'impôt pour l'accès des personnes handicapées

Si vous apportez des modifications à l'emplacement de votre entreprise pour accommoder les employés et les clients handicapés, vous pourriez être admissible à des crédits d'impôt pour personnes handicapées. L'élimination des obstacles et la mise à jour des installations ont pour double objectif d'accroître l'accès et de réduire les taxes d'affaires.

05 - Crédit d'impôt pour possibilités d'emploi pour les travailleurs qui embauchent

Le crédit d'impôt pour occasions de travail offre des incitatifs aux employeurs qui embauchent des anciens combattants qualifiés et d'autres personnes appartenant à des groupes cibles précis. Ce crédit d'impôt a été modifié et prolongé plusieurs fois. Le crédit devait être éliminé pour 2015, mais la loi PATH de décembre 2015 a rétabli le crédit d'impôt et l'a prolongé jusqu'au 31 décembre 2019.

06 - Crédit d'impôt pour véhicule alternatif / hybride

Les particuliers et les entreprises qui achètent un tout nouveau véhicule hybride, électrique ou diesel peuvent profiter du «crédit automobile de remplacement». Ce crédit d'impôt s'applique aux nouvelles voitures et camions qui sont certifiés pour le crédit par l'IRS.Le crédit d'impôt pour véhicules à moteur de l'IRS a plus d'informations.

Pour être admissible, le véhicule doit être neuf (non utilisé) et respecter certaines consignes de rendement énergétique et de kilométrage. Si vous pensez que vous venez d'acheter un véhicule qui pourrait être admissible, vérifiez auprès de votre professionnel de l'impôt.

07 - Crédit d'impôt pour la santé des petites entreprises

La Loi sur la protection des patients et les soins abordables (Obamacare) comprend un crédit d'impôt pour encourager les petits employeurs à offrir une assurance-maladie pour la première fois ou à maintenir la couverture qu'ils ont déjà.

Le crédit est disponible pour les petites entreprises qui paient au moins la moitié du coût d'une couverture unique pour leurs employés. Si votre entreprise et votre régime répondent aux critères d'admissibilité, vous pouvez obtenir un crédit jusqu'à concurrence de 50% des primes d'assurance-maladie que vous avez payées pour vos employés. Notez également que le crédit si pour les petits employeurs avec moins de 25 employés équivalent temps plein.

Cet article, de William Perez, expert en planification fiscale, explique comment se qualifier.