Par exemple, prendre une déduction pour le coût des fournitures est assez simple, et la déduction, et l'intérêt sur les achats d'affaires est assez facile à calculer.
Certaines dépenses d'impôt des entreprises Tricky à déduire
Mais pour les autres dépenses d'entreprise, il n'est pas facile de déterminer ce qui est déductible et ce qui ne l'est pas.
Par conséquent, cette liste de 7 dépenses d'affaires que vous devriez être prudent de prendre. Cela ne veut pas dire qu'ils ne sont pas des dépenses d'entreprise légitimes, mais ces dépenses sont sur cette liste parce que la déduction pourrait être limitée, ou un déclencheur d'audit, ou tout simplement compliqué à calculer.
Providing Deductions for Business Dépenses
Tout d'abord, une mise en garde générale pour les propriétaires d'entreprise: La façon la plus commune que l'IRS obtient les contribuables d'entreprise à l'audit est de ne pas avoir les documents pour prouver les déductions. Assurez-vous d'avoir les documents commerciaux dont vous avez besoin.
Voici la liste des déductions d'impôt des entreprises à prendre avec prudence:
1. Frais de conduite d'affaires
Déduire les dépenses pour l'utilisation de votre voiture ou une voiture de société pour la conduite des affaires est à la fois compliqué et un drapeau rouge d'audit.
Tout d'abord, pour déduire les frais d'utilisation commerciale de votre voiture , vous devez conduire au moins 50% du temps à des fins commerciales. Ensuite, vous DEVEZ être en mesure de montrer d'excellents dossiers à la fois pour prouver l'objectif d'affaires pour toutes les dépenses de conduite d'affaires, que vous preniez les frais de kilométrage standard ou les dépenses réelles.
2. Déductions de l'espace d'affaires à domicile
L'IRS regarde attentivement les tentatives de réclamer une déduction pour un espace d'affaires à domicile. En particulier, l'IRS veut être sûr que l'espace est utilisé uniquement à des fins commerciales. Même une utilisation personnelle une fois par an peut annuler la déduction. Deuxièmement, veillez à ne déduire que la quantité réelle d'espace utilisé pour l'entreprise et assurez-vous que vous n'avez rien de personnel dans cet espace.
L'IRS peut venir à votre domicile et vérifier.
3. Cadeaux, primes et récompenses des employés
Celui-ci ressemble à une évidence - tous les types de cadeaux, de récompenses, et de primes des employés devraient être déductibles à vous - récompenser des employés est certainement une dépense d'entreprise permise. Mais il y a des limites à certains de ces éléments (les cadeaux, par exemple, doivent être petits), et vous devez également considérer que certains d'entre eux (les bonus, par exemple) sont imposables pour l'employé. Beaucoup de choses à penser avant de manquer et d'acheter quelque chose pour les employés.
4. Cotisations aux clubs et aux organisations
Les propriétaires d'entreprises devraient pouvoir rejoindre des clubs pour créer des réseaux et interagir avec d'autres entreprises dans des professions similaires. Mais tous les frais de club ne sont pas déductibles - oubliez le club de golf, par exemple, même si vous faites des affaires pendant que vous êtes sur le terrain. Et certaines cotisations et frais de club sont strictement interdits, comme les organisations politiques.
5. Dépenses de voyage d'affaires
À l'instar des dépenses liées à la conduite d'une entreprise, les dépenses de voyages d'affaires sont à la fois limitées et limitées. Pouvez-vous déduire le coût d'emmener votre conjoint en voyage d'affaires? Ça dépend de plusieurs facteurs. Pouvez-vous déduire le coût du voyage de la maison? Que diriez-vous de voyager à l'étranger Oui, c'est compliqué.
6. Repas et divertissement
Cela fait longtemps que les frais de repas et de divertissement étaient entièrement déductibles. Maintenant, vous êtes limité à 50% des dépenses admissibles. Et qu'en est-il du divertissement à des fins promotionnelles? (Cela arrive à être déductible, si vous pouvez comprendre ce que signifie "promotionnel"). Et certaines dépenses de divertissement sont déductibles, tandis que d'autres ne le sont pas.
7. Dépréciation des actifs commerciaux
C'est probablement la déduction d'impôt des entreprises la plus compliquée. Les lois continuent de changer et les limites et les restrictions sur l' amortissement accéléré changent chaque année. Maintenant, à la suite de la loi PATH de 2015 , les montants pour les déductions au titre de l'article 179 et la dépréciation des primes se sont quelque peu stabilisés. Cela signifie que vous et votre fiscaliste pouvez faire de la planification fiscale. Mais vous aurez besoin de l'aide de quelqu'un qui connaît les détails de l'amortissement; c'est difficile, crois-moi.
8. Dons à la charité
Les sociétés peuvent déduire des dons à des organismes de bienfaisance. Pour tous les autres types d'entreprises, les dons de bienfaisance sont déductibles uniquement au moyen de votre déclaration de revenus personnelle.
9. Achat d'un ordinateur
Les ordinateurs sont des achats commerciaux légitimes, mais ils ont deux problèmes: (1) Un ordinateur portable est considéré comme une propriété répertoriée et vous devez conserver de bons enregistrements pour justifier l'utilisation commerciale. (2) Un ordinateur est également considéré comme une immobilisation et son coût peut être amorti avec le temps. Une partie du coût peut être déduite chaque année.
Avertissement
Les informations contenues dans cet article ne sont pas destinées à être des conseils fiscaux ou juridiques. Les taxes et les réglementations changent fréquemment, et chaque situation commerciale est unique. Discutez des déductions fiscales possibles avec votre fiscaliste.