Top 10 des questions de dépôt d'impôt des entreprises

01 - Quelle forme dois-je utiliser pour les taxes d'affaires?

Le formulaire que vous utilisez pour déclarer vos taxes d'affaires dépend de votre type d'entreprise:

• Si votre entreprise est une entreprise à propriétaire unique ou une société unipersonnelle, préparez et déposez l' annexe C et ajoutez-la à votre déclaration de revenus personnelle.
• Si votre entreprise est une société de personnes ou une société à plusieurs membres, vous devrez produire une déclaration de partenariat (formulaire 1065) et l'annexe K-1 pour chaque associé ou membre de la société.
• Pour les sociétés S, utilisez le formulaire 1120-S
• Pour les sociétés, utilisez le formulaire 1120

Pour les taxes d'affaires payables par le biais de votre déclaration de revenus personnelle, vous devrez également remplir l'annexe SE pour les taxes sur le travail indépendant.

02 - Quand est-ce que ma déclaration de revenus d'entreprise est due?

Modification des dates d'échéance des taxes sur les sociétés et les sociétés de personnes, à compter de l'année d'imposition 2017 (dépôt en 2018):

Les impôts sur les sociétés sont dus quatre mois et demi après la fin de l'exercice financier de la société. Pour toutes les sociétés C de fin d'exercice au 31 décembre et pour les sociétés, les déclarations de revenus sont exigibles le 17 avril.

Les déclarations de sociétés en commandite et de sociétés sont exigibles le 15 mars. Cela comprend les déclarations de sociétés membres multiples de LLC.

Les entreprises à propriétaire unique et les sociétés à un seul membre qui déposent l'annexe C avec leurs déclarations de revenus personnelles - la date d'échéance est le 17 avril.

Lisez l'article complet pour voir les dates précises pour les dates spécifiques de cette année fiscale. Si la date d'échéance tombe un week-end ou un jour férié, la date d'échéance de l'impôt spécifique pour l'année est le jour ouvrable suivant. Les dates pour cette année reflètent tous les ajustements.

03 - De quelles informations ai-je besoin pour produire ma déclaration de revenus?

Pour la déclaration d'impôt pour tous les types d'entreprises, le calcul le plus important dont vous avez besoin est pour le revenu net des entreprises sur un compte de profits et pertes (revenu) et un bilan. Vous aurez également besoin de dossiers pour les déductions et les achats d'actifs commerciaux tels que les véhicules et l'équipement. Voici les informations dont vous avez besoin, en fonction de votre type d'entreprise:

• Déclaration de la taxe des petites entreprises à l' annexe C
• Partenariat ou LLC à plusieurs membres
• Corporation et S corporation

04 - Quels changements fiscaux dois-je savoir?

Cet article explique les taux de kilométrage d'affaires applicables, les changements dans le traitement de l'impôt sur les gains en capital et les changements de dépréciation. Les travailleurs autonomes (non employés ou propriétaires d'entreprise) peuvent déduire les frais de soins de santé pour eux-mêmes et pour leur famille.

05 - Comment calculer le coût des biens vendus pour l'annexe C?

Le coût des biens vendus est un calcul important pour les entreprises qui fabriquent ou vendent des produits, car le résultat de ce calcul affecte le revenu net de l'entreprise. Le coût des marchandises vendues (COV) est calculé:

• Début de l'inventaire
• Plus le coût des stocks supplémentaires fabriqués ou achetés au cours de l'année
• Coût moins élevé de l'inventaire final
• Coût égal des marchandises vendues

06 - Quelles dépenses d'entreprise puis-je déduire?

Presque toutes les dépenses d'entreprise légitimes peuvent être déduites, mais pour certaines dépenses, il y a des limites au montant qui peut être déduit, et certaines dépenses ne sont pas considérées comme déductibles aux fins de l'impôt des sociétés. En savoir plus sur les déductions d'impôt des entreprises de A à Z pour voir quelles dépenses vous pouvez déduire.

Vous pouvez également consulter cet article sur les dépenses d'entreprise que vous ne pouvez pas déduire.

07 - Comment puis-je produire ma déclaration de revenus d'entreprise?

La meilleure façon de produire des déclarations de revenus en ligne est d'envoyer des déclarations par voie électronique, soit par l'intermédiaire de votre préparateur de déclarations de revenus, soit en utilisant un logiciel de préparation de déclarations de revenus. Le système de fichiers électroniques comprend deux façons de payer et deux types de dépôt électronique, selon le type de formulaire déposé. Vous pouvez également déposer et payer par e-mail en utilisant une carte de débit ou de crédit.

08 - Et si je ne peux pas payer ma facture d'impôts en ce moment?

Vous devez payer vos taxes d'affaires à la date d'échéance, même si vous déposez une demande de prolongation. Si vous ne pouvez pas payer vos impôts avant cette date, des pénalités et des intérêts seront imposés. Mais l'IRS fournit des options de paiement en retard:

• Vous pourriez être en mesure d'obtenir une prolongation à court terme (120 jours), mais les intérêts et les pénalités continueront de s'appliquer
• Vous pourriez être en mesure de payer un acompte provisionnel, ou
• Vous pourriez être en mesure de payer avec une carte de crédit ou de débit, moyennant des frais

09 - Dois-je déposer si je ne dois aucune taxe professionnelle?

Oui, chaque entreprise doit préparer et produire une déclaration de revenus d'entreprise, même si l'entreprise n'a réalisé aucun bénéfice pour l'année. Les entreprises qui déposent à l'annexe C incluent des renseignements sur l'impôt des sociétés avec la déclaration de revenus personnelle, et il peut y avoir des crédits de l'entreprise qui s'appliquent à vos impôts personnels.

10 - Qu'en est-il des impôts sur le travail indépendant? Comment puis-je payer les taxes sur le travail indépendant?

Si vous êtes un propriétaire unique, un partenaire ou un membre d'une LLC, vous devez payer des impôts sur le travail indépendant (impôts sur la sécurité sociale et assurance-maladie), en plus des impôts sur le revenu des entreprises. Cet article traite des questions courantes sur les taxes sur le travail indépendant, y compris la façon dont ces taxes sont calculées et payées.