Dans cet article, je parlerai des problèmes fiscaux, financiers et d'immigration liés au fait d'être un citoyen américain vivant à l'étranger en tant qu'ancien patriote et de travailler ou de gérer une entreprise, et je vais vous donner quelques conseils pour faire la transition à une entreprise à l'étranger plus facile.
Justin Bosco est le président de Foothills Creative, une agence de marketing entrant spécialisée dans la conception graphique et web pour les marques audacieuses. Justin a décidé de prendre ses affaires à l'étranger, en Autriche, où il a son bureau virtuel. Bien qu'il y ait toujours des problèmes, Justin en a mentionné deux en particulier: les transactions financières et les taxes.
Justin dit:
L'une des principales frustrations liées au fait de travailler et de vivre à l'extérieur des États-Unis est de devoir franchir des obstacles lorsqu'il s'agit de faire affaire avec le secteur financier. Par exemple, de nouvelles transactions sont fréquemment signalées et bloquées depuis mon adresse IP montre que je suis en dehors des États. Chaque fois que je dois vérifier toutes mes informations, jusqu'à mon permis de conduire.
Traiter avec les banques est également difficile lorsque vous n'avez pas d'adresse physique aux États-Unis, dont ils ont tous besoin. J'ai entendu dire que l'utilisation d'une boîte aux lettres virtuelle est un bon moyen de contourner ce problème, mais j'utilise actuellement l'adresse de mes parents pour que quelqu'un en qui j'ai confiance puisse garder un œil sur le courrier important.
Justin a également mentionné l'exclusion du revenu gagné à l'étranger, qui permet aux citoyens américains qui passent plus de 330 jours dans une période de douze mois consécutifs d'être admissibles à un crédit d'impôt, jusqu'à un maximum. Je vais expliquer plus à ce sujet ci-dessous.
Jeanna Barrett est fondatrice et chef stratège de First Page.
First Page travaille avec des start-ups et des entreprises pour développer la notoriété et la croissance de la marque à travers les canaux de marketing entrant du contenu, des médias sociaux et du référencement. Elle vit et travaille à Belize. J'ai interrogé Jeanna sur son expérience des problèmes liés au travail au Belize: Elle a également mentionné les problèmes de transactions bancaires et financières:
... il y a quelques complications à l'obtention d'une banque dans les pays étrangers. Il est difficile d'obtenir un compte bancaire Belize, donc j'ai encore des comptes bancaires américains. MAIS si je perds ma carte ou qu'elle est compromise, ils m'enverront un nouveau à mon adresse américaine, donc je pourrais potentiellement être sans carte pour accéder à l'argent au Belize jusqu'à ce que je puisse l'expédier des États-Unis à Belize.
Par conséquent, je garde ma carte bancaire avec ma vie. Aussi, chaque fois que je prends de l'argent au Belize (beaucoup d'endroits ici, comme les petits stands de fruits et légumes et les entreprises maman et pop prennent seulement de l'argent), je suis soumis à des frais de transaction étrangers.
Voici 5 choses que vous devriez considérer avant de faire des affaires à l'étranger:
1. Trouvez un fiscaliste expérimenté.
Cherchez quelqu'un qui connaît les questions fiscales et les rapports pour les ex-patriotes. Vous pouvez trouver un logiciel d'impôt qui vous aidera à remplir les bons formulaires d'impôt, mais si votre situation est compliquée, même un peu, vous devriez avoir quelqu'un à qui parler.
2. Vérifiez les lois d'immigration.
Chaque pays a des exigences différentes pour les résidents étrangers qui veulent vivre et travailler dans leur pays. Travailler dans un pays est différent de simplement rester dans un pays; travailler exige que vous obteniez un permis de travail, pas seulement un visa.
Si vous envisagez de travailler en Europe, l'Union européenne a une agence de carte bleue qui vous permet de demander un permis de travail. Il est disponible pour les citoyens non-UE "hautement qualifiés".
3. Mettre en place des questions bancaires et financières.
La banque dans les pays non américains est devenue plus difficile avec les nouvelles lois américaines pour réduire le blanchiment d'argent et aussi pour prévenir l'évasion fiscale en gardant l'argent à l'étranger. Ce sont les restrictions que Justin a rencontrées.
La loi FATCA exige que les citoyens américains déclarent les actifs financiers détenus en dehors des États-Unis. Si vous travaillez dans un autre pays et que vous avez un compte bancaire pour les transactions locales, vous devez déclarer ces soldes à l'IRS.
Une façon de gérer les transactions commerciales à l'étranger à destination et en provenance des États-Unis est de trouver une grande banque américaine qui traite ces transactions tous les jours. Par exemple, Wells Fargo et Chase Bank ont des départements internationaux qui peuvent vous aider. Magasinez pour trouver les frais les plus bas.
4. Trouvez quelqu'un en qui vous avez confiance aux États-Unis
Vous aurez besoin de quelqu'un pour recevoir du courrier professionnel et personnel et pour traiter d'autres questions commerciales.
Il n'y a aucune raison que vous ne puissiez pas gérer une entreprise basée aux États-Unis à l'étranger, mais vous devrez vérifier auprès de votre état pour vous assurer que vous avez une adresse commerciale légitime dans l'état. La plupart des États exigent que vous ayez un agent enregistré , quelqu'un qui peut recevoir des documents légaux, et cette personne doit avoir une adresse physique (pas une boîte postale) dans l'état.
Mais votre agent enregistré ne traitera pas avec le courrier régulier, de sorte que vous aurez besoin de quelqu'un avec une adresse physique pour transmettre le courrier important. Vous pourriez donner à cette personne une procuration; vous pouvez spécifier les éléments auxquels s'applique la POA.
5. Comprendre l'exclusion de l'impôt sur le revenu gagné à l'étranger.
Si vous voulez exclure votre revenu étranger des taxes américaines, vous devez connaître les détails de ce programme afin de vous assurer que vous respectez les limites et les restrictions. Seul le revenu gagné est admissible à l'exclusion (pas de dividendes ou d'autres revenus de placement).
Vous devez être un citoyen américain (certains étrangers résidents peuvent être éligibles). Vous devez également avoir un domicile fiscal en dehors des États-Unis; cette maison fiscale est votre lieu d'affaires ou de travail principal. Vous devez résider dans ce pays pendant 330 jours au cours d'une période de 12 mois, et il y a des limites sur le montant de revenu que vous pouvez exclure.
Vous pouvez également être admissible à une exclusion ou une déduction sur vos frais de logement à l'étranger si votre maison fiscale est dans un pays étranger. Il y a, bien sûr, certaines restrictions et limitations.
Autres questions fiscales pour les citoyens américains travaillant à l'étranger
Sécurité sociale et taxes d'assurance-maladie
L'exclusion de l'impôt étranger décrite ci-dessus n'inclut pas les taxes sur le travail indépendant ( impôts sur la sécurité sociale et Medicare sur les bénéfices de votre entreprise). Vous devez toujours payer ces taxes.
Si votre revenu étranger provient d'un employeur, vous pourriez être exempté de retenir ce revenu gagné à l'étranger si vous êtes admissible à l'exclusion. Utilisez le formulaire IRS 673 pour déposer cette réclamation.
Pour plus d'informations
Voir la publication IRS 54 Guide fiscal pour les citoyens américains et les étrangers résidents à l'étranger