Les grandes entreprises publiques incluent une déclaration sur les sources et les utilisations des fonds dans leurs rapports annuels, mais même les petites entreprises peuvent trouver des sources et des déclarations utiles. La feuille de travail discutée ici est une version simplifiée, légèrement différente que vous pouvez utiliser pour montrer à un prêteur combien vous avez besoin pour le financement de démarrage et combien de garantie vous allez contribuer.
Les prêteurs aiment la déclaration Sources et Usages parce que c'est un excellent résumé de vos plans financiers, montrant d'où vient l'argent dont vous avez besoin et à quoi il servira.
La mise en place d'une déclaration Sources et Utilisations est également un bon moyen d'élaborer des stratégies créatives pour financer le démarrage ou l'expansion de votre entreprise.
La déclaration des sources et des utilisations des fonds
Comme vous pouvez le voir à partir de son titre, une déclaration Sources et utilisations de fonds montre au lecteur les informations nécessaires pour avoir une vue d'ensemble de:
- Utilisations de fonds: L'argent nécessaire à diverses fins pour le démarrage des entreprises, y compris les quantités de fournitures, d'équipement et de meubles nécessaires pour l'achat de bâtiments / terrains ou les coûts des dépôts pour le loyer et autres coûts de démarrage. Si votre entreprise envisage une expansion, la partie «utilisations» de la déclaration indiquerait la construction ou les améliorations dont vous aurez besoin, ainsi que les immobilisations supplémentaires que vous devrez acheter.
- Sources de financement: D'où viendra l'argent pour tous les fonds. Vous aurez probablement un mélange de différents fonds pour différentes parties de votre plan. Par exemple, vous pouvez fournir vous-même du mobilier de bureau, obtenir un prêt pour l'achat d'équipement important et obtenir une marge de crédit pour le fonds de roulement.
Étapes dans la création d'une déclaration de sources et d'utilisations de fonds
Le format du document Sources et utilisations semble rétrograde - tout d'abord, les utilisations des fonds sont décrites, puis les sources, comme si vous parliez à un prêteur de vos projets.
- La première section est «Utilisation des fonds». Dans cette section, utilisez les sous-totaux pour chaque section de votre feuille de calcul Coûts de démarrage : Installations, équipement et véhicules, fournitures et publicité , et autres coûts de démarrage . Total ces nombres.
- Dans la section Utilisations des fonds, incluez une estimation de vos besoins en fonds de roulement - c'est-à-dire le montant d'argent dont vous avez besoin pour payer vos factures pendant que vous établissez votre entreprise.
- Le total des fonds de démarrage et des besoins en fonds de roulement est le total des utilisations des fonds.
- Dans la section Sources de financement, dressez la liste de toutes les sources de fonds que vous pouvez vous procurer, comme les garanties pour le prêt que vous recherchez. Cela peut inclure l'équité dans votre maison, un compte d'épargne, ou un IRA (vous n'avez pas à l'encaisser, juste être prêt à laisser la banque le prendre si vous ne pouvez pas payer sur votre prêt).
- La différence entre le total des utilisations de fonds de la première section et la garantie totale que vous fournissez correspond au montant de financement requis.
Exemple de déclaration des sources et des utilisations de fonds
Utilisations des fonds
Coûts des installations 120 000 $
Équipement et véhicules 325 000 $
Fournitures et publicité 49 000 $
Autres coûts de démarrage
Total des frais de démarrage 507 000 $
Fonds de roulement requis 100 000 $
Total des utilisations de fonds 607 000 $
Sources de fonds:
Garantie du propriétaire:
IRA 50 000 $
Économies de propriétaire
Capital- investissement 30 000 $
Total des garanties 90 000 $
Total à financer 517 000 $
Total des sources de trésorerie 607 000 $
Cette déclaration ne doit pas être compliquée; Il est simplement destiné à montrer à un prêteur combien vous avez besoin de financement, ce que vous avez en garantie et le montant du prêt dont vous avez besoin. Dans certains cas, vous ne pouvez pas réellement mettre l'argent dans l'entreprise (si vous avez un IRA, par exemple); vous montrez simplement à la banque ce que vous pouvez faire si vous avez des ennuis sur le prêt.
Création de votre déclaration de sources et d'utilisations de fonds
Au fur et à mesure que vous élaborerez cette déclaration, vous voudrez peut-être faire preuve de créativité pour trouver plus de sources de financement. Par exemple, vous pourriez faire une campagne de crowdsourcing (comme Kickstarter) pour un nouveau produit, ou trouver une garantie de prêt SBA pour vous aider à sécuriser ce prêt.
N'oubliez pas d'inclure les coûts d'obtention de ces sources de financement dans votre section des utilisations de fonds.
Soyez aussi précis et complet que possible lors de la préparation de votre section Utilisations de fonds.
Ne laissez aucune question sans réponse. Les prêteurs n'aiment pas les surprises.