Fonds de roulement, fonds de roulement net et prêts de fonds de roulement
Le fonds de roulement est une somme d'argent empruntée à une banque ou à un autre prêteur et utilisée par une nouvelle entreprise pour obtenir de l'argent afin de poursuivre ses activités et de payer ses factures. Le fonds de roulement net est la différence entre tous les actifs courants moins tous les passifs courants.
Les actifs à court terme sont les actifs que vous pouvez convertir en liquidités rapidement, comme les comptes débiteurs. Les passifs courants sont les factures que vous devez payer maintenant ou très bientôt.
Vous pouvez voir que nous parlons vraiment de fonds de roulement, c'est de l'argent.
L'importance du fonds de roulement
Les entreprises fonctionnent au jour le jour avec un fonds de roulement. Vous pourriez dire que le fonds de roulement est la vie d'une entreprise. Pas de sang et l'affaire s'arrête. C'est un peu dramatique mais je veux souligner son importance. . Pour de nombreuses nouvelles entreprises, disposer d'un fonds de roulement suffisant signifie la différence entre le succès et l'échec de l'entreprise.
Avoir suffisamment de fonds de roulement pour que votre entreprise puisse fonctionner au jour le jour est le plus important pendant la phase de démarrage. À ce stade, vous pouvez avoir un fonds de roulement net négatif, car l'argent sort plus rapidement qu'il n'entre. Vous pouvez décider que vous avez besoin d'un prêt pour couvrir vos dépenses pendant que vous travaillez pour obtenir un fonds de roulement positif - c'est-à-dire , ayant de l'argent à la banque.
Comment le capital de travail est-il évalué?
Le fonds de roulement du bilan de l'entreprise comprend tous les actifs à court terme : encaisse, comptes débiteurs , assurances prépayées et stocks .
Ces postes de bilan peuvent être rapidement convertis en liquidités, si nécessaire, pour payer les dépenses courantes de l'entreprise
Comme indiqué ci-dessus, n et le fonds de roulement est une mesure financière utilisée pour analyser la solidité d'une entreprise. Le ratio est: actifs courants moins passifs courants = fonds de roulement net. Un bon ratio serait de 2: 1; deux fois plus dans les actifs courants que dans les passifs courants.
Un nombre d'actifs plus élevé permet la vente rapide d'actifs, généralement à perte, pour rembourser les dettes à court terme.
Comment le fonds de roulement est-il utilisé dans une entreprise?
Le fonds de roulement est un concept de liquidité (en espèces). Une entreprise peut montrer un «profit», mais si elle ne peut pas maintenir une position de trésorerie positive (c'est-à-dire avoir de l'argent dans la banque pour payer ses factures chaque mois), l'entreprise ne peut pas continuer à fonctionner.
Comment puis-je obtenir un prêt de fonds de roulement pour ma petite entreprise?
Il y a deux fois quand une entreprise a besoin de fonds de roulement:
Au démarrage d'une entreprise, quand les factures doivent être payées, mais il y a peu d'argent disponible parce que vous commencez tout juste à apporter de l'argent des ventes. À ces moments-là, vous pourriez peut-être obtenir une marge de crédit temporaire pour le fonds de roulement , ce qui vous permet de puiser dans la marge de crédit au besoin pour combler les pénuries de liquidités .
En période de changement, de croissance et d'expansion, lorsque votre entreprise évolue et que vous avez besoin d'argent pour financer temporairement cette expansion. Dans ces cas, vous voudrez peut-être envisager un prêt ou une marge de crédit d'un prêteur avec lequel vous faites déjà des affaires.
Par exemple, PayPal offre un prêt de fonds de roulement pour les clients ayant des «fortes ventes PayPal».
Programmes disponibles pour les prêts de fonds de roulement
Le programme de prêt de fonds d'exportation à l'exportation de la SBA (EWCL) est destiné aux petites entreprises américaines qui sont en mesure de générer des ventes à l'exportation pour les aider à augmenter ces ventes.
Le SBA dit que leur objectif pour ce programme est «de s'assurer que les petites entreprises exportatrices qualifiées ne perdent pas de ventes à l'exportation viables en raison d'un manque de fonds de roulement».
Voici quelques détails sur le programme EWCL:
- Le SBA offre une garantie de 90 pour cent sur ces prêts à l'exportation.
- Les prêts sont destinés aux fabricants, aux grossistes, aux sociétés de commerce d'exportation et aux exportateurs de services qui existent depuis un an (bien que l'exigence d'un an puisse être levée si l'entreprise peut démontrer son expertise).
- La garantie pour ces prêts est l'inventaire et la créance générée par la vente. La SBA exige également la garantie personnelle des propriétaires [20 pour cent ou plus de propriété).
- Le montant maximal de la ligne de crédit / prêt du programme EWCP est de 2 millions de dollars.
Le programme de prêt de base SBA 7 (a) comprend des prêts de fonds de roulement.
Vous pouvez également trouver des ressources et des idées pour les prêts de fonds de roulement en utilisant des sites de crowdsourcing , des prêteurs en ligne, ou de la famille et des amis.