Comprendre la différence entre la trésorerie, les flux de trésorerie et les bénéfices / bénéfice net peut faire la différence entre le succès et l'échec pour votre entreprise.
Dans cet article, nous examinerons les concepts de trésorerie et de bénéfices, de flux de trésorerie et de revenu net .
Je vais vous expliquer pourquoi l'argent bat des profits et comment le flux de trésorerie est plus important que le revenu net pour la survie de votre entreprise.
Quelle est la différence entre l'argent et les profits?
Voici un moyen simple de se souvenir de la différence entre l'argent et le profit:
L'argent est l'argent dans votre compte chèque d'affaires. C'est ce que votre entreprise reçoit lorsque vous vendez un produit ou un service.
Les bénéfices sont le montant net sur un compte de profits et pertes; le résultat des ventes moins les dépenses. Ce n'est pas la même chose que de l'argent. Pensez-y de cette façon: Les bénéfices sont un concept comptable et fiscal, qui intervient à la fin d'une période comptable et au moment des impôts. Les profits sont le résultat d'un calcul; L'argent est le résultat d'opérations bancaires.
Quelle est la différence entre les flux de trésorerie et le revenu net?
Le flux de trésorerie est l'argent qui entre et sort de votre entreprise, grâce à votre compte chèque d'entreprise. Si les flux de trésorerie nets sont positifs (plus d'argent que d'argent), c'est bien.
Si c'est négatif, cela signifie que votre entreprise dépense plus qu'elle n'en perçoit. Remarquez que j'ai utilisé le mot «collectionner», ne pas vendre.
Le revenu net est indiqué sur un état du résultat net, mais seulement à la fin d'un mois, d'un trimestre ou d'une année. Cela ne vous aide pas à comprendre comment gérer les hauts et les bas de l'argent pendant un mois.
Comment mon entreprise peut-elle réaliser des profits, mais je n'ai pas d'argent?
Pour répondre à cette question, j'ai besoin d'introduire le concept de méthodes comptables dans cette discussion. Il existe deux méthodes de comptabilité: la comptabilité de caisse et la comptabilité d'exercice. Une entreprise entièrement en espèces utilise la méthode de comptabilité de caisse. Le revenu est reçu lorsque l'argent (chèque, carte de crédit) change de main. Dans la comptabilité d'exercice, le revenu est reçu lorsque la facture ou la facture est envoyée, et non lorsque vous recevez l'argent.
En comptabilité d'exercice, disons que vous avez fait du travail de conception Web pour un client. Vous envoyez au client une facture de 3 100 $. Vous avez maintenant une vente de 2 100 $, sur votre compte de profits et pertes, mais l'argent n'est pas dans la banque - pas encore d'argent.
Votre compte bancaire commercial
Maintenant, regardons votre compte bancaire d'entreprise. Il y a 3 000 $ dans le compte bancaire des ventes précédentes. Vous devez payer un loyer sur votre bureau aujourd'hui - c'est 1100 $. Vous avez également besoin de payer les services publics (220 $) et le pigiste qui vous a aidé avec le projet de conception de sites Web (850 $). Cela prend 2160 $ sur votre compte bancaire d'entreprise. Vous devez débourser 1000 $ pour vous payer et payer vos dépenses personnelles, mais vous ne pouvez prendre que 830 $, ce qui vous laisse un solde de 0 $.
Le bénéfice de votre entreprise pour le mois à ce jour est de 3100 $ de ventes moins 2170 $ de dépenses d'entreprise, pour un bénéfice de 930 $.
Vous pouvez dépenser ce bénéfice si vous le souhaitez, mais cela signifie que vous allez gérer votre compte bancaire dans le rouge.
Quels autres comptes influent sur les bénéfices et les flux de trésorerie?
Les bénéfices comprennent toutes les dépenses d'entreprise, y compris l' amortissement . L'amortissement ne retire pas d'argent à votre entreprise; c'est un concept comptable qui réduit la valeur des actifs amortissables. L'amortissement réduit donc les profits, mais pas l'argent.
Les stocks et le coût des biens vendus influent également sur les bénéfices, mais pas nécessairement sur les espèces. Par exemple, vous devez acheter des produits à mettre en inventaire et payer pour ces produits. Cela vient de l'argent, et vous pourriez avoir un profit sur la vente finale de ce produit, mais en attendant, vous êtes toujours hors de l'argent.
Faites-en une priorité pour obtenir des informations sur votre argent et votre argent. J'utilise une feuille Google, ou vous pouvez parler à votre comptable pour qu'il vous fournisse une feuille de calcul des flux de trésorerie.
Inclure le calendrier des revenus et des dépenses, et n'oubliez pas votre propre salaire ou dessiner en tant que propriétaire de l'entreprise. Maîtriser les flux de trésorerie peut vous aider à dormir la nuit et être un grand avantage pour le succès de votre entreprise.