Comprendre les flux de trésorerie est la clé du succès commercial
Deux des états financiers que les entreprises doivent préparer sont l' état des résultats et l' état des flux de trésorerie . Le compte de résultat montre le bénéfice ou le résultat net d'une entreprise. L'état des flux de trésorerie montre la situation de trésorerie de l'entreprise.
Pourquoi les flux de trésorerie sont-ils la clé du succès?
Les flux de trésorerie sont définis comme la différence de trésorerie disponible pour l'entreprise au début d'un exercice et à la fin de la période. L'argent est le produit du prêt, les investissements et la vente d'actifs , et sert à payer les dépenses d'exploitation, les dépenses directes, le service de la dette principale et l'achat d'actifs tels que l'équipement. Lorsque vous exploitez une petite entreprise, l'argent est roi. Vous pouvez être rentable, mais l'argent pauvre. Si c'est votre position, vous risquez de perdre votre entreprise.
Ces articles vous montrent comment effectuer une analyse de flux de trésorerie afin d'augmenter votre flux de trésorerie. Ils vous présentent également les budgets de trésorerie et les états des flux de trésorerie et vous montrent comment les analyser. Vous devez savoir tout cela pour bien exploiter votre entreprise.
01 - Comment faire une analyse de flux de trésorerie
02 - La différence entre un budget de trésorerie et un état des flux de trésorerie
Garder la trace des flux de trésorerie est essentiel pour la survie de votre petite entreprise. Cependant, les comptables parlent parfois de l'état des flux de trésorerie et du budget de trésorerie. Que signifient-ils exactement et comment sont-ils différents?
03 - La première étape de l'analyse d'un état des flux de trésorerie
Un propriétaire d'entreprise doit regarder les deux dernières années des bilans de l'entreprise et comparer les différences entre les deux afin de développer l' état des flux de trésorerie . Avec des exemples d'informations provenant d'un compte de résultat et les informations de ces bilans comparatifs, vous pouvez développer votre état des flux de trésorerie.
04 - Préparer et analyser un état des flux de trésorerie
L'analyse d'un état des flux de trésorerie consiste à examiner les sources et les utilisations des fonds à partir des bilans comparatifs. Voici une analyse de flux de trésorerie ligne par ligne d'un exemple d'état des flux de trésorerie.
05 - Calculez les flux de trésorerie disponibles de votre entreprise
Le calcul des flux de trésorerie disponibles est l'un des résultats les plus importants que vous, en tant que propriétaire de petite entreprise, pouvez retirer de l'analyse de l'état des flux de trésorerie de votre entreprise.
En termes simples, les flux de trésorerie disponibles sont les liquidités qu'une entreprise a quittées après avoir payé les dépenses en capital qu'elle a engagées, comme les nouvelles installations ou l'équipement.
Les flux de trésorerie disponibles sont la norme d'or pour la santé financière de votre entreprise. Ajoutez une analyse des flux de trésorerie disponibles de votre entreprise à votre analyse de flux de trésorerie pour la rendre plus forte.
06 - 3 Calculs de flux de trésorerie disponibles
Les flux de trésorerie disponibles correspondent au montant d'argent que votre entreprise doit encore utiliser à d'autres fins après avoir payé les dépenses en immobilisations, y compris les bâtiments et l'équipement, et les autres dépenses nécessaires pour assurer son fonctionnement continu.
Il existe trois façons de calculer le flux de trésorerie disponible, toutes menant à la même réponse. Voici des exemples de ces trois façons.
07 - Calculer les ratios de flux de trésorerie de votre entreprise
Il existe plusieurs ratios financiers qui aident le propriétaire de l'entreprise à se concentrer sur les flux de trésorerie.
Le calcul des ratios de flux de trésorerie de votre entreprise peut vous renseigner sur sa liquidité, sa solvabilité et sa viabilité. Ajoutez ces calculs à votre analyse de flux de trésorerie pour le renforcer.