Comment remplir le formulaire T1 d'impôt sur le revenu en tant qu'entreprise
Ce que vous allez faire est de déclarer tous vos revenus en utilisant ce formulaire unique, que ce soit le revenu d'avoir un emploi et une entreprise ou le revenu d'une ou plusieurs entreprises.
Organisez votre paperasse
Préparez-vous en recueillant vos documents nécessaires et en organisant tout ce dont vous avez besoin autour de l'ordinateur si vous utilisez un logiciel de préparation d'impôt sur le revenu. Tu auras besoin de:
- Votre numéro d'entreprise
- Votre numéro d'assurance sociale
- Une copie du Guide sur les revenus professionnels et professionnels de l'Agence du revenu du Canada (ARC)
- Vos dossiers d'affaires , montrant vos totaux annuels pour les ventes, le coût des biens vendus et les dépenses d'entreprise
S'inscrire à "Mon compte"
Si vous ne l'avez pas déjà fait, l'inscription au service en ligne Mon dossier de l'Agence du revenu du Canada (ARC) comporte de nombreux avantages. Mon compte vous permet de gérer vos informations fiscales et d'afficher l'historique des paiements et les évaluations, ainsi que de recevoir des notifications par e-mail. Voir Comptes en ligne de l'Agence du revenu du Canada pour les entreprises pour plus de renseignements.
Saisie de vos informations fiscales
Identification personnelle et professionnelle:
- Remplissez la section d'identification personnelle (la première section) du formulaire d'impôt T1 comme vous le feriez pour votre impôt sur le revenu des particuliers. (L'un des grands avantages du logiciel de préparation de déclarations est la capacité de reporter l'information de l'année précédente.Si aucune de ces informations n'a changé, le logiciel peut la remplir automatiquement à partir de la déclaration de l'année précédente.
- La première étape pour déterminer votre revenu total est de calculer votre revenu d'entreprise . Pour ce faire, vous devrez remplir un formulaire T2125: Déclaration d'activité ou d'activités professionnelles. Si vous avez plus d'une entreprise, vous devrez remplir un formulaire T2125 distinct pour chacune.
- Remplissez la section Identification d'entreprise du formulaire T2125. Si vous ne l'avez pas déjà fait, vous devrez connaître le code de classification à six chiffres de votre entreprise. (Voir les codes de l'industrie sur le site Web de l'ARC pour une liste.)
- Utilisez les documents de votre entreprise pour remplir les parties Revenu et Dépenses de l'état des revenus ou des activités professionnelles.
- Si votre entreprise est une société de personnes, vous trouverez des sections sur le formulaire pour remplir les détails sur les partenaires et pour demander «Autres montants déductibles de votre part du revenu net de la société».
Quand il s'agit de dépenses d'entreprise:
- Demandez-vous des frais de véhicule à moteur ? Le formulaire contient des tableaux pour vous aider à calculer vos «frais de véhicule à moteur», «frais d'intérêt disponibles pour les véhicules de tourisme» et «frais de location admissibles».
- Faites-vous une demande de déduction pour amortissement dans le cadre de vos dépenses d'entreprise? Il y a des sections sur le formulaire pour vous aider à calculer votre réclamation admissible. La déduction pour amortissement est présentée en détail au chapitre 4 du Guide des revenus professionnels et professionnels de l'Agence du revenu du Canada.
- Avez-vous exploité une entreprise à domicile au cours de la dernière année d'imposition ? Si vous l'avez fait, vous devrez passer par la section du formulaire intitulée «Calcul des dépenses d'utilisation de l'entreprise». (Pour en savoir plus sur la façon de procéder, y compris des exemples, voir Calcul de la déduction fiscale pour les entreprises à domicile .)
Retournez à la section Revenu total à la première page de votre déclaration de revenus T1. Vous verrez une sous-section intitulée «Revenu d'emploi indépendant» près de la fin de la section Revenu total. Entrez votre revenu brut, net d'affaires, professionnel ou de commission sur la ligne appropriée.
Dans la section Revenu total, entrez tous vos autres revenus sur les lignes appropriées. (Si vous avez un emploi et une entreprise, par exemple, vous allez entrer votre revenu d'emploi à partir de vos feuillets T4 à la ligne 101.) Une fois que vous avez terminé de travailler dans cette section, vous aurez calculé votre revenu total - y compris le revenu de votre entreprise.
Continuez à remplir le reste du formulaire d'impôt T1 comme vous le feriez normalement.
Là! Vous avez terminé votre première déclaration de revenus d'entreprise! Tout ce que vous devez faire maintenant est double-vérifier et ensuite le fichier. (Si vous utilisez un logiciel de préparation de déclarations, il peut automatiquement produire votre déclaration par ImpôtNet.)
Rappelez-vous, si vous avez un solde dû, vous devez payer ce que vous devez avant le 30 avril , même si, en tant que travailleur indépendant, votre déclaration de revenus ne doit pas être déposée avant le 15 juin.
Utilisez le logiciel de comptabilité et de préparation de déclarations pour alléger le fardeau au moment des impôts
Un logiciel de comptabilité conçu pour les petites entreprises peut simplifier de nombreux aspects de la gestion d'une entreprise , y compris la préparation des déclarations de revenus. Avec les progiciels de comptabilité en nuage d'aujourd'hui, vous pouvez avoir toutes vos informations comptables en ligne au même endroit, vous n'avez donc pas besoin de rechercher les factures , les reçus et calculer les totaux des revenus et des dépenses manuellement pour votre déclaration de revenus. Voir le meilleur logiciel de comptabilité pour les petites entreprises .
Comme mentionné ci-dessus, le logiciel de préparation d'impôt a de nombreux avantages, tels que:
- La capacité de reporter l'information des années précédentes, y compris l'identification personnelle et professionnelle, les déductions pour amortissement, l'utilisation des pourcentages de la maison, etc.
- L'élimination des erreurs arithmétiques des calculs manuels.
- Utiliser NetFile pour transmettre la déclaration à l'ARC, ce qui accélère grandement le traitement de la déclaration de revenus.
Les meilleurs programmes de logiciels d'impôt sur le revenu au Canada offrent une sélection de produits certifiés par l'ARC parmi lesquels vous pouvez choisir.