Les dépenses des petites entreprises admissibles à des déductions fiscales
Beaucoup de dépenses des petites entreprises sont déductibles d'impôt - en fait, plus que vous ne le pensez - mais certaines règles s'appliquent à beaucoup d'entre elles. Apprenez ce que vous pouvez et ne pouvez pas faire avant de commencer à soustraire votre obligation fiscale.
Beaucoup de déductions pour petites entreprises ont des limites ou des restrictions. Par exemple, les déductions de divertissement sont souvent limitées à 50% de chaque dépense.
Créez une trace papier ou électronique pour chaque déduction réclamée. Inclure la date de la dépense, le montant exact et le but, il a servi votre entreprise au cas où vous devez expliquer la déduction à l'Internal Revenue Service. Cela peut être aussi simple que d'enregistrer des reçus, des relevés bancaires et des relevés de carte de crédit et d'y inscrire des notes pour vous rappeler pourquoi les dépenses ont été engagées.
Gardez les dépenses professionnelles et personnelles séparées . Ne pas payer les factures personnelles de votre compte d'entreprise, et certainement, ne pas inclure les dépenses personnelles comme dépenses d'entreprise sur votre déclaration d'impôt des entreprises.
Maintenant que vous avez les bases, voici quelques exemples de ce que vous pouvez déduire.
Vous pouvez décider d'embaucher et de payer quelqu'un pour prendre soin de votre tenue de livres et de votre comptabilité, ou pour préparer des déclarations de revenus et offrir des conseils fiscaux. Ces services professionnels sont des dépenses d'entreprise déductibles.
Que vous l'appeliez publicité, marketing ou promotion, vous pouvez déduire les dépenses qui vous aident à attirer de nouveaux clients et à garder la clientèle existante.
Vous pouvez déduire les coûts d'achat des matériaux de référence nécessaires, ainsi que du matériel informatique et des logiciels. Assurez-vous que l'utilisation de votre ordinateur est entièrement dédiée à votre entreprise avant de procéder à une déduction complète, et vérifiez auprès d'un comptable avant d'annuler la totalité de l'ordinateur dans l'année où vous l'avez acheté. Ces dépenses doivent parfois être amorties et récupérées sur plusieurs années.
Vous pouvez déduire les dépenses liées à l'utilisation professionnelle de votre véhicule en utilisant le taux de kilométrage standard IRS ou en déduisant les dépenses réelles.Le taux de kilométrage standard est ajusté périodiquement et pas toujours à la hausse, vérifiez le chiffre le plus récent. Il est passé de 57,5 cents par mile en 2015 à 54 cents par mile en 2016, reflétant une baisse des coûts de l'essence cette année-là. Utilisez les chiffres dans les deux sens pour voir ce qui vous est le plus avantageux, en gardant à l'esprit que vous ne pouvez pas utiliser le taux de kilométrage standard si vous avez déprécié le coût de votre véhicule au cours des années précédentes. Vous ne pouvez pas déduire les frais de déplacement domicile-travail.
Si vous avez acheté une assurance pour votre entreprise, pour votre équipement professionnel ou une assurance santé pour vous-même et vos employés, vous pouvez déduire ces frais aux fins de l'impôt des sociétés.
En plus des frais que vous avez payés à votre CPA ou à votre comptable, vous pouvez également déduire les frais pour les avocats, les évaluateurs et les autres conseillers d'affaires.
Les dépenses pour les voyages d'affaires , les repas et les divertissements sont déductibles. Ils sont généralement soumis à la règle des 50 pour cent et vous devez prouver qu'ils ont été engagés à des fins commerciales. Les cadeaux d'affaires aux clients peuvent être entièrement déductibles jusqu'à 25 $ chacun.
Beaucoup d'impôts locaux et d'état sont déductibles sur votre rendement fédéral. Par exemple, si vous avez un véhicule d'affaires, l'enregistrement de la licence est déductible.