Réponses simples aux questions difficiles sur l'impôt sur le travail indépendant
1) Devrais-je prendre la déduction du bureau à domicile?
Il y a eu un moment où l'annulation d'une partie de votre maison à des fins commerciales augmenterait votre risque de vérification. Avec plus de 50 pour cent des entreprises dirigées depuis un bureau à domicile, ce n'est plus le cas, alors n'ayez pas peur de prendre la déduction du bureau à domicile. N'oubliez pas que vous ne pouvez déduire que l'espace que vous utilisez exclusivement et régulièrement pour votre entreprise. En savoir plus sur la déduction du bureau à domicile
2) Puis-je radier ma voiture comme dépense d'entreprise?
Toute dépense qui vous est nécessaire pour faire des affaires peut être une déduction de l'impôt des entreprises , qui comprend les frais d'entreprise de voyage. Vous pouvez directement sur la partie de votre véhicule utilisé à des fins commerciales. Pour prendre la radiation, vous devez prouver l'utilisation professionnelle de la voiture grâce à la tenue de dossiers organisée. Vous avez deux options pour prendre la déduction de voiture d'affaires , la plus facile est de suivre votre kilométrage en utilisant un journal de bord ou une application d'affaires .
Chaque année, l'IRS donne un taux de kilométrage. Il suffit de multiplier le taux par le kilométrage d'affaires que vous avez suivi pour obtenir votre déduction. La deuxième option consiste à utiliser les dépenses réelles. Pour cela, vous devrez conserver tous les documents relatifs à l'entretien et à la maintenance de votre voiture.
3) Quel type de déductions puis-je prendre pour être indépendant?
Deux des avantages de l'auto-emploi sont 1) recevoir votre revenu brut et 2) les déductions fiscales liées au travail.
Cela peut rendre le temps d'impôt un peu plus complexe, parce que vous devez payer les impôts sur le travail indépendant et la sécurité sociale que votre employeur déduit habituellement pour vous. Mais contrairement à un emploi traditionnel, vous pouvez déduire de nombreuses dépenses que vous ne pouvez pas dans un emploi. Par exemple, vous ne pouvez pas déduire vos frais de déplacement dans un emploi, alors que vous pouvez déduire vos frais de déplacement. Presque toutes les dépenses nécessaires à la gestion de votre entreprise sont déductibles, y compris votre accès à Internet, les coûts de marketing, et plus encore. Voici 15 déductions fiscales courantes des travailleurs autonomes .
4) Combien d'années puis-je partir sans réaliser un bénéfice sur mon entreprise à domicile?
L'IRS comprend que parfois les entreprises, en particulier les startups ou en cas de difficultés économiques, pourraient avoir une perte. Il existe plusieurs aspects d'une entreprise que l'IRS considère en décidant si vous avez une entreprise ou un passe-temps . Les facteurs les plus importants sont de savoir si vous exploitez comme une entreprise, comme la création d'une structure d'entreprise, vous avez l'intention de faire un profit, vous vous engagez dans des activités pour construire votre entreprise, et plus encore. Si vous vous comportez comme une entreprise, alors l'IRS est plus susceptible de vous voir en avoir un. Si vous subissez une perte nette pendant plus de deux des cinq années d'exploitation, vous courez le risque d'être considéré comme une entreprise de passe-temps. Ainsi, vous voulez un bénéfice net d'au moins trois années sur cinq.
Les pertes commerciales continues (c'est-à-dire que vous déduisez plus que vous n'en faites) vous laissent courir un risque plus élevé de recevoir un audit de l'IRS. Cela dit, vous pouvez déduire vos dépenses de passe-temps à hauteur du montant que vous gagnez. Si vous avez gagné 1 000 $ mais que vous avez dépensé 1 500 $ de dépenses dans votre entreprise de passe-temps, vous pouvez déduire 1 000 $. Cependant, si vous répondez aux exigences d'une entreprise, vous pouvez déduire 1 500 $ et assumer la perte de 500 $. Visitez l'IRS pour plus d'informations sur une entreprise vs passe-temps.
5) Ai-je besoin de reçus pour toutes mes radiations?
Oui. Garder des reçus pour toutes les dépenses et déductions est important parce que le fardeau de la preuve vous incombe si vous êtes audité. Il existe une variété de systèmes de classement que vous pouvez utiliser pour arranger tous vos reçus dans l'ordre. Vous voudrez peut-être utiliser un logiciel de comptabilité d'entreprise pour vous aider à organiser vos revenus et vos dépenses, et pour faciliter la production de déclarations de revenus.
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6) Combien de revenus d'un travail indépendant puis-je recevoir sans avoir à le déclarer?
Aucun. L'IRS vous oblige à déclarer TOUS vos revenus. Selon le type d'entreprise à domicile que vous avez, vous pouvez recevoir un formulaire 1099-MISC. Cependant, si vous vendez vos produits ou services directement, vous ne pouvez recevoir aucune sorte de déclaration de revenus. Mais cela ne signifie pas que vous n'avez pas à déclarer ce que vous avez gagné. Il est important de garder une trace de tous les revenus que vous recevez de votre entreprise et de tout signaler.
7) Devrais-je engager un comptable pour m'aider avec mes taxes d'affaires à domicile?
Pas nécessairement. C'est à vous de décider si vous voulez ou non obtenir une aide extérieure pour préparer vos impôts personnels et professionnels. Si vous avez peu d'expérience dans la préparation de vos taxes d'affaires, il peut être judicieux de demander de l'aide pour la première année ou deux. Un logiciel de gestion financière et de fiscalité peut être utile si vous n'avez pas de budget pour un comptable ou un fiscaliste. Notez que la comptabilité d'entreprise et les services fiscaux sont déductibles d'impôt.
8) Quels sont les meilleurs indicateurs de vérification pour une entreprise à domicile?
Vous ne devriez pas laisser la peur d'une vérification vous empêcher de démarrer une entreprise à domicile. Cependant, vous devriez laisser la crainte d'un audit vous encourager à rester à jour sur les questions fiscales et honnête dans vos rapports. Voici quelques éléments qui pourraient pousser l'IRS à vouloir regarder de plus près vos impôts:
- Repas, voyages, divertissements - Souvent, les frais de voyage personnels se mêlent dans les voyages d'affaires, ce qui peut inciter l'IRS à jeter un coup d'oeil.
- Revenu - Selon la SBA, plus vous gagnez de revenus, plus vous risquez de subir un audit.
- Cash Business - Parce qu'il n'y a pas de trace papier lorsque vous acceptez de l'argent, il est plus facile de ne pas signaler. En conséquence, l'IRS se méfie des entreprises de trésorerie.
- Déductions exorbitantes
- Revendication d'une utilisation professionnelle à 100% de votre véhicule - Étant donné que la plupart des propriétaires d'entreprise utilisent leur voiture à des fins personnelles et professionnelles, il peut être risqué de prétendre que votre voiture est utilisée uniquement pour les affaires. Cela est vrai pour d'autres dépenses telles que les téléphones mobiles et Internet, dans lesquels vous les utilisez souvent pour les affaires et les particuliers. Au lieu de cela, déterminez le pourcentage de temps utilisé comme une entreprise, et déduisez cela.
- Votre retour est en dehors des normes statistiques. L'IRS exécute parfois des projections aléatoires comparant les retours contre d'autres. Si le vôtre est très différent des retours qui sont réputés similaires aux vôtres, il peut être marqué pour une vérification.
9) Dois-je avoir un numéro d'identification fiscale fédérale (FEIN) pour mon entreprise à domicile ?
Si vous êtes un propriétaire unique sans employés ou un seul membre LLC sans employés, vous n'avez pas besoin d'un FEIN - vous pouvez utiliser votre numéro de sécurité sociale. Toute autre configuration commerciale nécessite un FEIN. Cela dit, puisque les numéros FEIN sont gratuits, cela ne fait pas de mal d'en avoir un. Selon le type d'entreprise à domicile que vous exécutez, vous pouvez être invité à donner votre numéro de sécurité sociale. Si vous avez une entreprise FEIN, vous pouvez le donner à la place et protéger votre numéro de sécurité sociale.
10) Pourquoi un client me demande-t-il de remplir un formulaire W-9?
Le formulaire W-9 est le formulaire officiel IRS utilisé par une entreprise quand ils veulent que vous leur envoyiez votre numéro d'identification fiscale (soit votre numéro de sécurité sociale ou FEIN). C'est similaire au W-2, sauf qu'il est utilisé pour les entrepreneurs indépendants , les consultants et les autres travailleurs indépendants. Ce formulaire aide l'entreprise à remplir correctement un formulaire d'impôt 1099-MISC, qu'il vous envoie à la fin de janvier afin que vous puissiez faire vos impôts. Il envoie également une copie à l'IRS.
11) Une entreprise à domicile doit-elle toujours payer des impôts à la fin de l'année?
Pas toujours. Les travailleurs indépendants sont tenus de payer l'impôt sur le revenu des personnes physiques et l'impôt sur le travail indépendant dû à la fin de l'année. Ce fardeau peut être réduit avec diverses déductions fiscales . Cela dit, il y a plusieurs facteurs qui entrent en jeu, que vous finissiez ou non par devoir des impôts. Premièrement, si vous faites partie d'un ménage à deux ou plusieurs revenus, les taxes payées par les autres membres (ou votre emploi) peuvent compenser les taxes que vous devez payer sur votre entreprise en supposant que les autres membres étaient admissibles à un remboursement. Une autre considération est la structure de votre entreprise. Une entreprise à propriétaire unique ou une personne seule, peut déposer une annexe C et faire vos impôts normalement. Cependant, les sociétés ou les sociétés de personnes exigent que l'entreprise produise des déclarations de revenus. Enfin, les entreprises à domicile sont tenus de payer des impôts estimés . Alors qu'un employeur prélèverait des impôts sur votre revenu chaque jour de paie, en tant que propriétaire d'une entreprise à domicile, vous devez envoyer des paiements d'impôts estimés quatre fois par an. Lorsque vous faites vos impôts, vous soustrayez ce que vous avez envoyé de la même façon que vous soustrayez ce que vous avez payé d'un employeur.
Si vous ne payez pas les taxes estimées, mais que votre fardeau fiscal est inférieur à 1 000 $, vous serez probablement d'accord. Mais si vous devez 1 000 $ ou plus, vous pourriez faire face à des pénalités et à des frais supplémentaires.
12) Qu'est-ce que l'impôt sur le travail indépendant? Est-ce que cela s'ajoute aux impôts réguliers que je paierai à la fin de l'année?
Oui c'est différent. L'impôt sur le travail indépendant est payé en plus de tout autre impôt que vous pourriez devoir. C'est la version du travail indépendant de l' impôt FICA , qui est généralement payé par les employeurs pour la sécurité sociale et l'assurance-maladie. Il est dû sur votre revenu net de travail indépendant. Le formulaire Annexe C, votre logiciel d'impôt ou un professionnel de la fiscalité peut vous aider à faire le calcul. Les bonnes nouvelles sont que la moitié de votre impôt sur le travail indépendant est déductible.
13) Puis-je déduire mes paiements d'assurance-maladie?
Si vous êtes travailleur indépendant, payez pour votre propre assurance maladie et que vous avez un bénéfice net, vous pouvez déduire le coût total de vos primes d'assurance maladie comme une déduction personnelle. Si vous êtes au seuil de rentabilité dans votre entreprise ou si vous subissez une perte, vous pouvez toujours déduire vos primes d'assurance-maladie en tant que frais médicaux dans une autre partie de votre formulaire d'impôt.
14) Quelle est la probabilité que je sois audité?
Selon la SBA, moins de 2% des retours avec un revenu de 25 000 $ à 100 000 $ sont vérifiés. Il va jusqu'à un peu plus de 2% pour ceux qui gagnent plus, et tombe à 1% pour ceux qui gagnent moins de 25 000 $. Le revenu seul n'est pas le seul facteur dans les vérifications, alors vous voulez vous assurer que vous évitez un drapeau rouge de vérification (voir les questions n ° 8).
15) À quoi puis-je m'attendre si je suis audité?
Tout d'abord, être signalé pour une vérification ne signifie pas nécessairement que quelque chose ne va pas. L'IRS scanne au hasard les retours et les compare aux normes statistiques. Ou, si une personne avec qui vous avez fait affaire est en cours de vérification, votre déclaration pourrait également être signalée. Notez que si vous êtes audité, l'IRS vous contactera par courrier, pas par téléphone. Dans la plupart des cas, l'IRS demandera des informations telles que des reçus ou des journaux. Seulement 25% des audits de l'IRS impliquent réellement une réunion en face à face, les 75% restants sont des audits de courrier. Cependant, si les informations que vous devez envoyer sont trop nombreuses à être envoyées par la poste, vous pouvez demander une réunion en face-à-face. L'IRS examinera vos informations et déterminera si vous devez ou non plus.
Clause de non-responsabilité: Je ne suis pas fiscaliste ni fiscaliste agréé. Les informations fournies ici doivent être utilisées comme guide général. Pour des questions spécifiques sur vos propres impôts, s'il vous plaît consulter un spécialiste de la fiscalité ou se référer aux publications officielles de l'IRS.