Réponses à vos questions sur les taxes en tant qu'entrepreneur indépendant
Dans cet article, vous découvrirez comment payer vous-même, comment vous devez payer des impôts sur votre revenu d'entreprise, et comment vous pouvez économiser de l'argent sur vos impôts professionnels en déduisant les dépenses d'entreprise.
Qu'est-ce qu'un entrepreneur indépendant?
Un entrepreneur indépendant est simplement quelqu'un qui travaille pour quelqu'un d'autre, mais pas en tant qu'employé. Aux fins de l'impôt sur le revenu, vous êtes considéré comme un propriétaire unique. La désignation de «propriétaire unique» est simplement la forme par défaut de la petite entreprise. Vous n'avez pas besoin de payer pour enregistrer votre entreprise avec votre état ou avec l'IRS, et vous n'avez pas besoin de constituer une société (former une société).
En quoi le fait d'être un contrat indépendant affecte-t-il ma rémunération?
Vous êtes toujours payé pour le travail que vous faites dans votre entreprise, mais vos paiements ne sont pas un salaire ou un salaire. Ces paiements sont des revenus d'entreprise. Vous ne recevez pas de salaire de votre entreprise. L'argent que vous recevez pour votre travail ou vos produits va dans votre compte bancaire (oui, vous devriez avoir un compte bancaire d'entreprise séparé). Vous pouvez retirer de l'argent de l'entreprise (c'est ce qu'on appelle un «tirage»), mais pas en tant que salaire parce que vous êtes un propriétaire et non un employé.
Le montant que vous prenez en tant que propriétaire n'affecte pas vos impôts; vous devez payer de l'impôt sur TOUT le revenu de votre entreprise, que vous le retiriez ou non.
Parce que vous n'êtes pas un employé, les versements que vous recevez de votre entreprise ne font pas l'objet d'une retenue d'impôt sur le revenu , et il n'y a aucune déduction pour la sécurité sociale ou l'assurance-maladie.
Bien sûr, vous ne pouvez pas vous défaire de vos impôts, et vous devez quand même payer l' impôt sur le revenu fédéral et provincial sur votre revenu de votre travail en tant qu'entrepreneur indépendant, grâce à la déclaration de revenus des entreprises. Les impôts pour la sécurité sociale et l'assurance-maladie doivent également être payés; cette taxe combinée est appelée taxe sur le travail indépendant pour les entrepreneurs indépendants.
Comment être un propriétaire unique / entrepreneur indépendant travaille-t-il pour les taxes?
Lorsque vous préparerez vos impôts personnels, vous préparerez également un formulaire appelé Annexe C , qui énumère le revenu de votre entreprise provenant de tous vos travaux contractuels, moins les dépenses. De nombreux IC peuvent déposer ce qu'on appelle un Schedule C-EZ, dans lequel vous vous contentez d'énumérer votre revenu total et de résumer vos dépenses. Cela ne prend que quelques minutes.
Quelles dépenses puis-je déduire en tant qu'entrepreneur indépendant?
Vous pouvez déduire les dépenses d'entreprise typiques que vous avez payées. Pour toute dépense, vous devez avoir d' excellents dossiers , faits au moment de la dépense, pour montrer qu'il s'agissait d'une dépense d'entreprise et du montant de la dépense, en cas de vérification. Voici une liste des déductions de l'impôt des entreprises de A à Z.
Vous voulez prendre autant de déductions légitimes que possible. Mais vous devez être en mesure de prouver que l'argent a été dépensé et que c'était pour les affaires.
Comment puis-je savoir quelles sont les dépenses pour les entreprises?
L'IRS dit que seules les dépenses qui ont un but précis peuvent être déduites. Si vous voulez déduire des dépenses, ces dépenses doivent être clairement pour votre entreprise, pas personnelles . De plus, les dépenses doivent être clairement documentées, avec la date, le montant et le but commercial.
Devrai-je payer une taxe trimestrielle estimée ?
Si votre entreprise a un bénéfice, vous devrez peut-être effectuer des paiements estimés pour vos taxes d'affaires. Mais, si vous avez d'autres sources de revenu, vous pourriez être en mesure d'augmenter votre retenue sur le revenu d'un emploi pour tenir compte de l'impôt supplémentaire sur le revenu et des impôts sur le travail indépendant que vous pourriez avoir à payer. Juste pour être clair, les impôts estimés doivent couvrir à la fois vos impôts sur le revenu fédéral et l'impôt sur le travail indépendant que vous devez pour la sécurité sociale et l'assurance-maladie.
Tout d'abord, voyez si vous pouvez augmenter le montant retenu sur votre salaire d'autres sources de revenu. Si vous n'avez aucun montant à retenir, vous pourriez avoir besoin d'aide pour déterminer si vous devrez payer des impôts estimatifs sur votre revenu en tant qu'entrepreneur indépendant. Si vous avez un revenu de l'année précédente, vous pouvez l'utiliser comme base pour calculer votre facture fiscale ou travailler avec un conseiller fiscal.
Le truc fiscal semble compliqué. Devrai-je payer quelqu'un d'autre pour faire mes impôts?
Vous pourriez avoir besoin d'aide pour (a) l'annexe C ou l'annexe C-EZ, (b) l'annexe SE pour calculer le montant des taxes sur le travail indépendant et (c) le calcul des impôts estimés dus. Si vous avez une déclaration de revenus d'entreprise simple, sans employés ni inventaire de produits, vous pouvez utiliser l'un de ces services de préparation de déclarations de revenus en ligne.
Est-ce que je recevrai un W-2 aux fins de l'impôt sur le revenu?
Au lieu de recevoir un W-2 en janvier de chaque année, vous recevrez un formulaire 1099-MISC indiquant le montant total que vous avez gagné de chaque client pour lequel vous avez travaillé au cours de cette année. Si vos paiements d'un client sont inférieurs à 600 $, vous ne recevrez pas de formulaire 1099-MISC, mais vous devez quand même inclure le montant que vous avez payé dans votre déclaration de revenus d'entreprise.
Comment puis-je payer des impôts sur mes revenus en tant qu'entrepreneur indépendant?
Tout d'abord, vous devez déterminer le revenu net de toutes vos activités commerciales. Le revenu de votre travail en tant que sous-employé est inscrit à l'annexe C. Le revenu de votre travail en tant que CI est inscrit, puis toutes les déductions sont prises, pour obtenir un numéro de revenu net. Ce numéro est porté à la ligne 12 de votre formulaire 1040. Il est ajouté à tout autre revenu, puis la taxe est calculée sur votre revenu brut total rajusté.
Qu'en est-il des impôts sur le revenu?
La plupart des États ont des impôts sur le revenu, et oui, vous devez payer ces impôts sur le revenu sur votre revenu en tant qu'entrepreneur indépendant.
Comment l'impôt sur le travail indépendant est-il calculé et inclus dans ma déclaration de revenus?
Le montant du revenu net (le «bénéfice») de votre annexe C est de déterminer le montant de l'impôt sur le travail indépendant que vous devez. Ce calcul est effectué à l' annexe SE . Le résultat de ce calcul est un montant d'impôt qui est ajouté à l'impôt total sur le revenu que vous devez payer.
Un exemple de taxes pour un entrepreneur indépendant:
Un entrepreneur indépendant, appelons-la Carol, travaille pour plusieurs clients en 2018 et elle gagne au total 18 000 $ pour l'année, comme le montrent les formulaires 1099-MISC qu'elle a reçus. Elle n'a aucun autre revenu, mais son mari Tom a un emploi à temps plein et ils produisent une déclaration de revenus conjointe.
Elle dépose une annexe C-EZ pour ses taxes d'affaires de 2018. Elle peut prouver qu'elle a conduit 250 miles aller-retour à des affectations de travail, donc (au taux de kilométrage IRS pour 2018 de 54,5 cents par mile), elle peut déduire 86,25 $. Cela fait que son revenu net de son entreprise est de 18 000 $ moins 86,25 $ ou 17 913,75 $. Ce montant passe à 1040 sur la ligne 12: Revenu (ou perte) d'entreprise.
Elle doit également payer l'impôt sur le travail indépendant de 17 913,75 $. Elle peut utiliser un formulaire abrégé SE. Le résultat du calcul de l'annexe SE montre qu'elle doit 2687,05 $ (15,3%) pour l'impôt sur le travail indépendant. Carol obtient un crédit pour ce montant de prestations de sécurité sociale. La moitié de ce montant (1 433,53 $) est déduite à la page 1 de sa déclaration de revenus afin de réduire son revenu brut rajusté total pour l'année.
Pour tenir compte de l'impôt supplémentaire sur le travail indépendant, Tom pourrait augmenter sa retenue de son travail, ou Carol pourrait commencer à payer des impôts estimés, en prenant le montant total de 2 687,05 $ et en le divisant par 4 et en payant un quart chaque trimestre (15 avril, juillet 15, 15 octobre et 15 janvier 2016).
Ce n'est qu'un exemple de la façon dont les taxes sur les entrepreneurs indépendants pourraient fonctionner. Votre situation pourrait être totalement différente, alors s'il vous plaît vérifiez auprès d'un professionnel de l'impôt ou utiliser l'un des logiciels de préparation d'impôt pour vous aider à préparer vos impôts.