Bien que différents types d'entreprises ont des dépenses différentes, voici une liste des dépenses les plus courantes des entreprises que la plupart des entreprises doivent payer. Lisez la liste pour vous assurer de ne manquer aucune de ces dépenses. Rappelez-vous que plus vous pouvez vérifier de dépenses, plus vos revenus d'entreprise mensuels et annuels diminuent, et plus vos taxes d'affaires sont basses .
Impôts et dépenses d'entreprise
Pour déduire ces dépenses dans votre déclaration de revenus d'entreprise , vous devez être en mesure de prouver qu'elles sont des dépenses d'entreprise légitimes. Vous ne pouvez pas déduire des dépenses personnelles aux fins de l'impôt des sociétés. Assurez-vous de garder d'excellents dossiers. Je signalerai les endroits où vous aurez besoin de documentation supplémentaire.
Coûts de localisation
Chaque entreprise a besoin d'un endroit pour fonctionner, et il y a presque toujours un coût pour l'emplacement. Il peut s'agir d'une hypothèque sur un immeuble ou d'un loyer sur un bureau loué ou d'un espace de vente au détail, ou d'une partie du coût de l'espace dans votre entreprise à domicile.
Regardons quelques coûts de localisation mensuels en détail:
Hypothèque: Si vous possédez un immeuble et avez une hypothèque sur l'immeuble, l' intérêt sur l'hypothèque est déductible. La propriété elle-même est un actif qui est amorti (c'est-à-dire que le coût d'achat est étalé dans le temps).
Bail immobilier: Si vous louez un immeuble ou un espace commercial pour votre entreprise, vous pouvez déduire tous les coûts associés au bail.
Lieu d'affaires à domicile: Si vous avez une entreprise dans votre maison, vous pouvez déduire une partie des coûts de la maison, en fonction de l'espace utilisé régulièrement et exclusivement à des fins commerciales.
Utilitaires, téléphone et frais d'ordinateur
De même, chaque entreprise doit payer les coûts des services publics: électricité, gaz, eau, égout, et d'autres services de la ville comme le ramassage des ordures.
Pour une entreprise à domicile, ces coûts sont calculés au prorata, selon le pourcentage de la maison est utilisée pour l'entreprise. Si vous louez un emplacement, certains de ces coûts pourraient être inclus dans votre loyer. Ne pas oublier les coûts pour les téléphones cellulaires et les lignes Internet d'ordinateur.
Certains équipements que vous achetez pour votre entreprise sont considérés comme une propriété répertoriée, une catégorie IRS spéciale qui vous oblige à séparer les coûts commerciaux et personnels.
Autres dépenses de services et d'entretien
Les autres services que la plupart des entreprises engagent sont les coûts d'entretien de l'installation, de l'équipement et de l'entretien général. Les entreprises ont également des coûts pour la tonte de la pelouse, le déneigement et d'autres coûts externes.
Vous devrez suivre les montants que vous payez pour les services externes. Si vous payez quelqu'un 600 $ ou plus au cours d'une année, vous devez fournir à cette personne un formulaire 1099-MISC et déposer ce formulaire auprès de l'IRS.
Assurances commerciales
Chaque entreprise a besoin de plusieurs types d' assurance . Par exemple, vous aurez besoin d'une assurance de dommages pour couvrir les événements catastrophiques (comme le feu et le vandalisme) et la négligence générale. Vous devriez également avoir une assurance contre les pertes d'exploitation, qui paie si vous ne pouvez pas utiliser votre lieu d'affaires pour une période de temps.
De plus, vous pourriez avoir besoin d'une assurance spécialisée, comme une faute professionnelle ou une assurance de responsabilité du fait des produits. L'assurance invalidité sur vous et les autres employés clés est également une bonne idée pour la plupart des entreprises.
Salaires, salaires, charges sociales et avantages sociaux
Vous devrez payer les employés selon le système de paie que vous avez mis en place, y compris les avantages sociaux et les charges sociales. Vous voudrez peut-être chercher une société de paie pour vous aider avec toutes les complexités de ce système.
Fournitures et autres frais de bureau
Chaque mois, vous aurez probablement besoin de réapprovisionner les fournitures, y compris les fournitures de bureau et le matériel et les fournitures spéciales nécessaires pour votre type d'entreprise. Vous devrez peut-être tenir un inventaire des fournitures, si vous en avez beaucoup.
Honoraires professionnels
Mettre en place une catégorie pour les honoraires professionnels, y compris ceux payés à votre avocat, CPA / conseiller fiscal et d'autres consultants professionnels.
Vous ne pouvez pas payer ces gens tous les mois, mais budget de l'argent dans cette catégorie au cas où.
Dans de nombreux cas, vous devrez également fournir à ces professionnels un formulaire 1099-MISC, tel que décrit ci-dessus.
Paiements de prêt et de location
Les paiements mensuels sur les prêts, les marges de crédit et les contrats de location devraient être inclus dans vos dépenses d'entreprise. Gardez une trace de l'intérêt sur ces prêts à des fins fiscales.
Coûts de publicité et de marketing
Inclure les coûts mensuels pour la publicité, y compris le marketing sur les médias sociaux et d'autres activités de marketing et de promotion, comme les annonces dans les journaux, les panneaux d'affichage et la publicité en ligne. Vous pouvez inclure les coûts de maintenance Web ici ou les inclure dans les dépenses de bureau.
Frais d'association commerciale
Les frais d'adhésion à une association professionnelle ou à un groupe d'entreprises doivent être inclus ici, ainsi que les publications professionnelles. Vous ne pouvez pas déduire les coûts pour les clubs sociaux (comme les clubs nationaux), mais seulement ceux qui sont directement nécessaires à votre entreprise.
Frais de déplacement, de conduite et de divertissement
Pour ces dépenses, vous devrez:
- Incluez-les dans votre liste mensuelle de dépenses et
- Gardez de bons dossiers pour montrer le but d'affaires pour chacun.
Les frais d'automobile et de conduite. Vous devez garder une trace du kilométrage et noter la date et le but du voyage.
Les frais de voyage, y compris le transport aérien, les hôtels et les repas pendant votre voyage.
Les repas et les frais de divertissement . Vous ne serez en mesure de déduire que 50% de ces coûts, mais gardez des dossiers détaillés et incluez-les dans votre comptabilité et taxes de toute façon.
Dépenses fiscales
Vous devrez mettre de l'argent de côté pour payer les impôts sur le revenu, les impôts sur le travail indépendant (sécurité sociale et assurance-maladie pour les travailleurs autonomes), le chômage et les impôts sur les accidents du travail et autres taxes professionnelles. Les impôts fédéraux sur le revenu ne sont pas déductibles, mais les autres impôts sont des dépenses d'entreprise déductibles.
Frais divers
Le plus important, n'oubliez pas d'inclure un montant pour les dépenses diverses . Vous ne savez jamais ce qui pourrait arriver, et vous aurez besoin d'argent pour payer les dépenses imprévues.